МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 16 июля 2015 г. N 221
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ОТЧЕТА ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ РАСХОДОВ,
ИСТОЧНИКОМ ФИНАНСОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ
СУБСИДИЯ, ФОРМЫ ОТЧЕТА О ВЫПОЛНЕНИИ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПОРЯДКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ВЫПОЛНЕНИИ
ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ
ОРГАНИЗАЦИИ "ЕДИНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ ДИРЕКЦИЯ"
В соответствии с подпунктом "д" пункта 4 и пунктом 6 Правил предоставления субсидий из федерального бюджета автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" в рамках подпрограммы "Обеспечение реализации Программы" государственной программы Российской Федерации "Развитие транспортной системы", утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 24 сентября 2014 г. N 976, приказываю:
1. Утвердить:
форму отчета автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" об осуществлении расходов, источником финансового обеспечения которых является субсидия (приложение N 1 к настоящему приказу);
форму отчета о выполнении финансового плана деятельности автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" (приложение N 2 к настоящему приказу);
порядок представления отчета о выполнении финансового плана деятельности автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" (приложение N 3 к настоящему приказу).
2. Признать утратившими силу:
приказ Министерства транспорта Российской Федерации от 3 марта 2011 г. N 67а "Об утверждении формы отчета и Порядка представления отчета о выполнении финансового плана деятельности автономной некоммерческой организации "Транспортная дирекция Олимпийских игр";
приказ Министерства транспорта Российской Федерации от 21 ноября 2013 г. N 359 "О внесении изменений в приказ Министерства транспорта Российской Федерации от 3 марта 2011 г. N 67а".
Министр
М.Ю.СОКОЛОВ
Приложение N 1
Утверждена
приказом Минтранса России
от 16 июля 2015 г. N 221
Форма
ОТЧЕТ
автономной некоммерческой организации "Единая транспортная
дирекция" об осуществлении расходов, источником финансового
обеспечения которых является субсидия, по состоянию
на "__" __________ 20__ г.
Ежеквартально Раздел I| Наименование | Код | Плановая величина показателя в соответствии с финансовым планом Дирекции (тыс. руб.) | Фактическая величина показателя нарастающим итогом (кассовый расход) (тыс. руб.) | Процент выполнения (%) | Отклонение (тыс. руб.) | Причины отклонения | ||
| вид | подвид | статья | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 = 6 / 5 * 100 | 8 = 5 - 6 | 9 |
| I. ДОХОДЫ | ||||||||
| Остаток средств по состоянию на "__" __________ 20__ г. за счет субсидии | 1 | |||||||
| Безвозмездные поступления | 2 | |||||||
| Субсидии учредителя из федерального бюджета для финансового обеспечения деятельности Дирекции | 2 | 01 | x | |||||
| ВСЕГО ДОХОДОВ | ||||||||
| II. РАСХОДЫ | ||||||||
| Обеспечение выполнения функций, возложенных на Дирекцию | 1 | |||||||
| Расходы | 1 | 01 | 200 | |||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 1 | 01 | 210 | |||||
| Заработная плата | 1 | 01 | 211 | |||||
| Прочие выплаты | 1 | 01 | 212 | |||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 1 | 01 | 213 | |||||
| Оплата работ, услуг | 1 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 1 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 1 | 01 | 222 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 1 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 1 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 1 | 01 | 226 | |||||
| Безвозмездные перечисления организациям | 1 | 01 | 240 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 1 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 1 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 1 | 01 | 900 | |||||
| Обеспечение выполнения функций, направленных на организацию перевозок пассажиров в период подготовки и проведения XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи | 2 | |||||||
| Расходы | 2 | 01 | 200 | |||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 2 | 01 | 210 | |||||
| Заработная плата | 2 | 01 | 211 | |||||
| Прочие выплаты | 2 | 01 | 212 | |||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 2 | 01 | 213 | |||||
| Оплата работ, услуг | 2 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 2 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 2 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 2 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 2 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 2 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 2 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 2 | 01 | 290 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 2 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | 2 | 01 | 320 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 2 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 2 | 01 | 900 | |||||
| Реализация пункта 26 Программы строительства олимпийских объектов - Специализированные автотранспортные парки | 3 | |||||||
| Расходы | 3 | 01 | 200 | |||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 3 | 01 | 210 | |||||
| Заработная плата | 3 | 01 | 211 | |||||
| Прочие выплаты | 3 | 01 | 212 | |||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 3 | 01 | 213 | |||||
| Оплата работ, услуг | 3 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 3 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 3 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 3 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 3 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 3 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 3 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 3 | 01 | 290 | |||||
| Поступление нефинансовых активов | 3 | 01 | 300 | |||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | 3 | 01 | 320 | |||||
| Увеличение стоимости | 3 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 3 | 01 | 900 | |||||
| Реализация пункта 66.1 Программы строительства олимпийских объектов - Комплексная схема организации движения в г. Сочи и автоматизированная система управления дорожным движением в г. Сочи | 4 | |||||||
| Расходы | 4 | 01 | 200 | |||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 4 | 01 | 210 | |||||
| Заработная плата | 4 | 01 | 211 | |||||
| Прочие выплаты | 4 | 01 | 212 | |||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 4 | 01 | 213 | |||||
| Оплата работ, услуг | 4 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 4 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 4 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 4 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 4 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 4 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 4 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 4 | 01 | 290 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 4 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | 4 | 01 | 320 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 4 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 4 | 01 | 900 | |||||
| Организация перевозок пассажиров в регионах Азово-Черноморского бассейна | 9 | |||||||
| Расходы | 9 | 01 | 200 | |||||
| Оплата работ, услуг | 9 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 9 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 9 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 9 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 9 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 9 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 9 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 9 | 01 | 290 | |||||
| Поступление нефинансовых активов | 9 | 01 | 300 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 9 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 9 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 9 | 01 | 900 | |||||
| Обеспечение контроля и проектирование, строительство и реконструкция объектов транспортной инфраструктуры, автомобильного, авиационного железнодорожного, морского, речного транспорта в регионах Азово-Черноморского бассейна | 10 | |||||||
| Расходы | 10 | 01 | 200 | |||||
| Оплата работ, услуг | 10 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 10 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 10 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 10 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 10 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 10 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 10 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 10 | 01 | 290 | |||||
| Поступление нефинансовых активов | 10 | 01 | 300 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 10 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 10 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 10 | 01 | 900 | |||||
| Обустройство инфраструктуры морской железнодорожно-автомобильной паромной переправы в морских портах Кавказ и Керчь и на прилегающих к ним территориях | 11 | |||||||
| Расходы | 11 | 01 | 200 | |||||
| Оплата работ, услуг | 11 | 01 | 220 | |||||
| Услуги связи | 11 | 01 | 221 | |||||
| Транспортные услуги | 11 | 01 | 222 | |||||
| Коммунальные услуги | 11 | 01 | 223 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 11 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 11 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 11 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 11 | 01 | 290 | |||||
| Поступление нефинансовых активов | 11 | 01 | 300 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 11 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 11 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 11 | 01 | 900 | |||||
| Резервный фонд | 13 | |||||||
| Расходы | 13 | 01 | 200 | |||||
| Оплата работ, услуг | 13 | 01 | 220 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 13 | 01 | 900 | |||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 11 | 01 | 224 | |||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 11 | 01 | 225 | |||||
| Прочие работы, услуги | 11 | 01 | 226 | |||||
| Прочие расходы | 11 | 01 | 290 | |||||
| Поступление нефинансовых активов | 11 | 01 | 300 | |||||
| Увеличение стоимости основных средств | 11 | 01 | 310 | |||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 11 | 01 | 340 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 11 | 01 | 900 | |||||
| Резервный фонд | 13 | |||||||
| Расходы | 13 | 01 | 200 | |||||
| Оплата работ, услуг | 13 | 01 | 220 | |||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 13 | 01 | 900 | |||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | ||||||||
Приложение N 2
Утверждена
приказом Минтранса России
от 16 июля 2015 г. N 221
Форма
УТВЕРЖДЕН решением наблюдательного совета от __________ (протокол N ____) ОТЧЕТ о выполнении финансового плана деятельности автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" за ____ годРаздел I
Цель. Формулировка цели.
Задача. Формулировка задачи, решение которой необходимо для достижения цели.
| N п/п | Наименование мероприятия | Плановый срок завершения | Описание достигнутых результатов в ____ году |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел II
| N п/п | Наименование индикаторов (показателей) | Плановое значение на ____ год | Фактическое значение за ____ год | Причины отклонения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Раздел III
Единица измерения: тыс. рублей
| Наименование | Код | Плановое значение | Фактическое значение | Отклонение | Причины отклонения | ||
| вида | подвида | статьи | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 = 6 - 5 | 8 |
| 1. ДОХОДЫ | |||||||
| ВСЕГО ДОХОДОВ | |||||||
| 2. РАСХОДЫ | |||||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | |||||||
Раздел IV
Пояснительная записка в текстовом формате, содержащая развернутое описание реализованных мероприятий, причин отклонения фактических значений индикаторов (показателей) деятельности от плановых, а также причин отклонения фактических значений от плановых по статьям расходов финансового плана (в случае, если уровень отклонения составляет более 10 процентов).
Генеральный директор _________________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи) М.П. Главный бухгалтер _________________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель _________________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" _______________ ____ г.Приложение N 3
Утвержден
приказом Минтранса России
от 16 июля 2015 г. N 221
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ВЫПОЛНЕНИИ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
"ЕДИНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ ДИРЕКЦИЯ"
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Правилами предоставления субсидий из федерального бюджета автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" в рамках подпрограммы "Обеспечение реализации Программы" государственной программы Российской Федерации "Развитие транспортной системы", утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 24 сентября 2014 г. N 976.
2. Настоящий Порядок устанавливает правила составления и представления автономной некоммерческой организацией "Единая транспортная дирекция" отчета о выполнении финансового плана деятельности за отчетный год (далее - Отчет).
3. Автономная некоммерческая организация "Единая транспортная дирекция" составляет Отчет по состоянию на 31 декабря отчетного года и после утверждения ее наблюдательным советом представляет Отчет в Министерство транспорта Российской Федерации не позднее 15 мая года, следующего за отчетным.
4. Отчет состоит из четырех разделов.
5. В разделе I Отчета указывается перечень целей, задач и мероприятий, осуществленных в отчетном году.
Раздел I Отчета заполняется по всем целям, задачам и мероприятиям, осуществленным в отчетном году.
При формировании раздела I Отчета:
в графе 2 "Наименование мероприятия" указывается содержание мероприятия, осуществленного для решения задачи;
в графе 3 "Плановый срок завершения" указываются плановые сроки завершения мероприятий, установленные планом деятельности автономной некоммерческой организацией "Единая транспортная дирекция" на отчетный год;
в графе 4 указывается описание достигнутых результатов реализации мероприятий за отчетный год.
6. В разделе II Отчета указывается перечень индикаторов (показателей) деятельности автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция".
При формировании раздела II Отчета:
в графе 2 "Наименование индикаторов (показателей)" указывается перечень индикаторов (показателей) деятельности автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция", установленный планом деятельности автономной некоммерческой организацией "Единая транспортная дирекция" на отчетный год;
в графах 3 и 4 указываются, соответственно, плановое и фактическое значение индикатора (показателя) за отчетный год;
в графе 5 указываются причины отклонения фактического значения индикатора (показателя) за отчетный год от его планового значения.
7. Раздел III Отчета составляется по утвержденной форме финансового плана автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция".
Раздел III Отчета составляется в тысячах рублей (с одним знаком после запятой).
При формировании раздела III Отчета:
в графах 1, 2, 3, 4 указывается перечень наименований, кодов вида, подвида и статей доходов и расходов, используемых при составлении финансового плана;
в графе 5 указывается плановое значение по всем статьям доходов и расходов;
в графе 6 указывается объем поступивших средств по всем статьям доходов и кассовое исполнение по всем статьям расходов;
в графе 7 указывается отклонение графы 6 от графы 5;
в графе 8 указывается краткое описание причин отклонения графы 6 от графы 5 в случае, если уровень отклонения составляет более 10 процентов.
8. Раздел IV Отчета представляет собой пояснительную записку в текстовом формате, содержащую развернутое описание реализованных мероприятий, причин отклонения фактических значений индикаторов (показателей) деятельности от плановых, а также причин отклонения фактических значений от плановых по статьям расходов финансового плана (в случае, если уровень отклонения составляет более 10 процентов).
9. Отчет подписывается генеральным директором и главным бухгалтером автономной некоммерческой организации "Единая транспортная дирекция" и утверждается наблюдательным советом.