ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 25 марта 2009 г. N 623р
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ В ОАО "РЖД"
КОНТРОЛЯ НАД ОПЕРАЦИЯМИ ПО ПРИЕМУ БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ,
ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КОНТРАГЕНТОВ
ПО ДОГОВОРАМ, ПЛАТЕЛЬЩИКОМ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЕТСЯ ОАО "РЖД"
В целях организации в ОАО "РЖД" контроля над операциями по приему банковских гарантий от контрагентов в обеспечение обязательств по договорам, плательщиком по которым является ОАО "РЖД", обеспечения централизованного учета операций по гарантиям и создания единой информационной базы принятых банковских гарантий:
1. Утвердить и ввести в действие с даты подписания настоящего распоряжения прилагаемое Положение об организации в ОАО "РЖД" контроля над операциями по приему банковских гарантий, предоставляемых в обеспечение обязательств контрагентов по договорам, плательщиком по которым является ОАО "РЖД".
2. Руководителям департаментов, управлений, филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" организовать работу:
по приему банковских гарантий в соответствии с требованиями настоящего распоряжения;
по своевременному направлению требований платежей по гарантиям при наступлении гарантийных случаев банкам-гарантам.
3. Начальнику Департамента корпоративных финансов Гнедковой О.Э. обеспечить:
своевременное рассмотрение запросов филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" на согласование операций по приему банковских гарантий;
ведение сводного реестра банковских гарантий, принятых департаментами, управлениями, филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД".
4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.
Старший вице-президент ОАО "РЖД"
Ф.Б.АНДРЕЕВ
Утверждено
распоряжением ОАО "РЖД"
от 25 марта 2009 г. N 623р
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ В ОАО "РЖД" КОНТРОЛЯ НАД ОПЕРАЦИЯМИ
ПО ПРИЕМУ БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ
В ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КОНТРАГЕНТОВ
ПО ДОГОВОРАМ, ПЛАТЕЛЬЩИКОМ ПО КОТОРЫМ
ЯВЛЯЕТСЯ ОАО "РЖД"
1. Настоящее Положение распространяется на правоотношения по осуществлению контроля и централизованного учета операций, связанных с банковскими гарантиями, принимаемыми ОАО "РЖД" от контрагентов в обеспечение их обязательств по договорам, плательщиком по которым является ОАО "РЖД", созданию единой информационной базы принятых банковских гарантий, а также в целях своевременного принятия необходимых мер при нарушении контрагентами обязательств, в обеспечение которых предоставлены банковские гарантии.
2. Банковские гарантии обеспечения обязательств контрагентов перед ОАО "РЖД" (гарантии возврата авансовых платежей, гарантии на гарантийный период, гарантии исполнения обязательств по договору, гарантии взамен гарантийного удержания в размере 5% от цены договора, иные) принимаются департаментами, управлениями, филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД" после получения разрешения Департамента корпоративных финансов по каждой операции.
Указанное условие не распространяется на порядок работы с банковскими гарантиями, предоставляемыми в обеспечение обязательств по оплате грузоперевозок (регламентируется отдельным распоряжением ОАО "РЖД"), а также на порядок работы с гарантиями, предоставляемыми в качестве обеспечения серьезности намерений участников конкурсных процедур.
Вопросы о необходимости предоставления контрагентами банковских гарантий в обеспечение выполнения своих обязательств по заключенным с ОАО "РЖД" договорам решаются департаментами, управлениями, филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД" совместно с Департаментом корпоративных финансов на стадии предварительного согласования договоров.
Прием банковских гарантий без согласования с Департаментом корпоративных финансов не допускается.
3. В целях получения разрешения на прием банковских гарантий филиалы и другие структурные подразделения ОАО "РЖД" направляют в Департамент корпоративных финансов запрос по форме Приложения N 1 к настоящему Положению. К запросу должен быть приложен проект банковской гарантии.
4. Департамент корпоративных финансов рассматривает поступивший запрос на соответствие требованиям нормативных документов ОАО "РЖД" (в том числе распоряжения от 2 ноября 2007 г. N 2086р "Об утверждении Порядка установления лимитов на операции с банковскими гарантиями и поручительствами третьих лиц, получаемыми ОАО "РЖД" в качестве обеспечения исполнения обязательств" и Типовых условий расчетов по договорам, заключаемым от имени ОАО "РЖД" с контрагентами, плательщиком по которым является ОАО "РЖД", утвержденных распоряжением от 10 декабря 2008 г. N 2641р), при необходимости формирует замечания, и направляет соответствующий ответ в адрес филиалов и других структурных подразделений. Сроки рассмотрения запроса зависят от наличия установленного лимита на банк-эмитент: в случае наличия установленного лимита на банк-эмитент рассмотрение запроса происходит в течение 5 (пяти) дней, в случае отсутствия лимита - в течение 10 (десяти) дней.
5. Департаменты, управления, филиалы и другие структурные подразделения ОАО "РЖД" при получении от контрагентов банковских гарантий должны учитывать следующее:
- одна банковская гарантия предоставляется в обеспечение одного обязательства контрагента;
- обязательство, в обеспечение которого предоставляется гарантия, должно быть четко определено в договоре - вступление обязательства в действие, срок его исполнения контрагентом и содержание обеспечиваемого обязательства;
- срок действия банковской гарантии должен на разумный срок превышать срок исполнения контрагентом гарантийного обязательства (с учетом временных затрат, необходимых на урегулирование возможных претензий к контрагенту, на направление требования платежа гаранту, рассмотрение гарантом требования платежа по гарантии);
- банковские гарантии должны быть безотзывными и безусловными;
- требование платежа по гарантии должно рассматриваться банком-гарантом в возможно короткий срок, а гарантийная сумма должна перечисляться гарантом на расчетный счет ОАО "РЖД" в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней с даты получения гарантом письменного требования платежа по гарантии. Для гаранта должна быть предусмотрена ответственность за просрочку платежа по гарантии (в процентах от суммы за каждый день просрочки);
- одновременно с банковскими гарантиями в департаменты, управления, филиалы и другие структурные подразделения ОАО "РЖД" должны предоставляться правоустанавливающие и финансовые документы банка, а также документы, подтверждающие полномочия лиц, подписавших гарантию от имени банка.
6. Филиалы и другие структурные подразделения, принявшие банковские гарантии, обеспечивают:
- предоставление копии принятой гарантии в Департамент корпоративных финансов не позднее двух рабочих дней, следующих за днем принятия гарантии;
- бухгалтерский и управленческий учет принятых гарантий;
- предоставление в Департамент корпоративных финансов справки по форме Приложения N 2 к настоящему Положению в срок до 10-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
- снятие гарантий с учета при исполнении контрагентом обязательств по договору;
- проведение действий по получению денежных средств от банков - гарантов в случае наступления гарантийных случаев (направление требований платежа по гарантиям банкам-гарантам, контроль поступления денежных средств по банковской гарантии, др.). При наступлении гарантийного случая копия требования платежа по гарантии должна быть направлена в Департамент корпоративных финансов одновременно с направлением требования банку-гаранту.
7. Департаменты и управления ОАО "РЖД", являющиеся инициаторами заключения договоров, в обеспечение обязательств по которым предоставляются банковские гарантии, обеспечивают направление оригиналов банковских гарантий в Департамент корпоративных финансов.
Департамент корпоративных финансов обеспечивает передачу оригиналов гарантий в Департамент бухгалтерского учета для постановки на забалансовый учет (а также проведение действий при окончании срока действия гарантий).
Приложение N 1
к Положению об организации
в ОАО "РЖД" контроля
над операциями по приему
банковских гарантий,
предоставляемых в обеспечение
обязательств контрагентов
по договорам, плательщиком
по которым является ОАО "РЖД"
ФОРМА
ЗАПРОСА НА СОГЛАСОВАНИЕ ОПЕРАЦИИ ПО ПРИЕМУ
БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ
В Департамент корпоративных финансов ОАО "РЖД" ЗАПРОС на согласование операции по приему банковской гарантии от контрагента ОАО "РЖД" (в соответствии с распоряжением ОАО "РЖД" от "__" ________ 200_ г. N ____) 1. Наименование филиала (подразделения) ОАО "РЖД" _________________________ ___________________________________________________________________________ 2. Наименование контрагента ОАО "РЖД" _____________________________________ ___________________________________________________________________________ 3. Наименование банка-гаранта, местонахождение ____________________________ ___________________________________________________________________________ 4. Сумма гарантии, валюта гарантии ________________________________________ 5. Срок действия гарантии (определенный проектом договора срок вступления гарантии в силу и срок, до которого действует гарантия) ________ 6. Информация о договоре, в обеспечение по которому предоставляется банковская гарантия (существенные условия) < * > : 6.1. Справочная информация о конкурсных торгах (если применимо) ___________ 6.2. Предмет договора _____________________________________________________ 6.3. Общая сумма договора _________________________________________________ 6.4. Срок действия договора _______________________________________________ 6.5. Условия расчетов по договору (если необходимо для описания гарантийного обязательства) _______________________________________________ 6.6. Информация об обязательстве, в обеспечение которого предоставляется гарантия (гарантия взамен 5% гарантийного удержания, гарантия возврата аванса, гарантия на гарантийный период, иное) ___________ 7. Дополнительная информация _____________________________________________. -------------------------------- < * > При заполнении информации о договоре необходимо полностью раскрыть информацию о существе обязательства, в обеспечение которого предоставляется банковская гарантия (возможно произвольное дополнение реквизитов данной формы). Проект банковской гарантии прилагается. Подпись руководителя (заместителя руководителя) филиала (подразделения). Информация об исполнителе (Ф.И.О., телефон)Приложение N 2
к Положению об организации
в ОАО "РЖД" контроля
над операциями по приему
банковских гарантий,
предоставляемых в обеспечение
обязательств контрагентов
по договорам, плательщиком
по которым является ОАО "РЖД"
Справка о банковских гарантиях, принятых _____________________________________________________ (наименование филиала или структурного подразделения) за _________ 200_ года (месяц) (накопленным итогом с начала года) ┌──────┬───────┬───────┬─────────────────────┬─────────┬──────┬───────────────────────┐ │ │Наиме- │Наиме- │ Гарантии │Реквизиты│Назна-│ Информация о │ │ │нование│нование├─────┬────────┬──────┤основного│чение │ гарантийных случаях │ │ │гаранта│прин- │N га-│ срок │сумма │договора │гаран-├───────┬───────┬───────┤ │ │ │ципала │ран- │действия│гаран-│ (номер, │тии │сумма │дата │дата │ │ │ │ │тии ├───┬────┤тии │ дата, │ │требо- │направ-│поступ-│ │ │ │ │ │ с │ по │ │ сумма, │ │вания │ления │ления │ │ │ │ │ │ │ │ │ предмет │ │платежа│требо- │оплаты │ │ │ │ │ │ │ │ │договора)│ │ │вания │от │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │платежа│банка │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в банк │ │ ├──────┼───────┼───────┼─────┼───┼────┼──────┼─────────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ ├──────┼───────┼───────┼─────┼───┼────┼──────┼─────────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ ├──────┴───────┴───────┴─────┴───┴────┴──────┴─────────┴──────┴───────┼───────┼───────┤ ├──────┬───────┬───────┬─────┬───┬────┬──────┬─────────┬──────┬───────┼───────┼───────┤ ├──────┼───────┼───────┼─────┼───┼────┼──────┼─────────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ ├──────┴───────┴───────┴─────┴───┴────┴──────┴─────────┴──────┴───────┼───────┼───────┤ ├──────┬───────┬───────┬─────────┬────┬──────┬─────────┬──────┬───────┼───────┼───────┤ │Всего:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴───────┴───────┴─────────┴────┴──────┴─────────┴──────┴───────┴───────┴───────┘Начальник подразделения
Исп.
(Ф.И.О., тел.)