ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 апреля 2003 г. N 03-849/р
О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ
ПО СОСТАВУ И ФОРМЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ
О СОБЛЮДЕНИИ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ
В ГОДОВЫХ ОТЧЕТАХ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ
В соответствии с пунктом 2 статьи 47, пунктом 3 статьи 52 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 01.01.96, N 1, ст. 1), пунктом 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 31 мая 2002 г. N 17/пс (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 июля 2002 г., регистрационный номер 3578):
утвердить прилагаемые Методические рекомендации по составу и форме представления сведений о соблюдении Кодекса корпоративного поведения в годовых отчетах акционерных обществ.
Председатель
И.В.КОСТИКОВ
Утверждены
распоряжением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 30 апреля 2003 г. N 03-849/р
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО СОСТАВУ И ФОРМЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ
О СОБЛЮДЕНИИ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ
В ГОДОВЫХ ОТЧЕТАХ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ
1. Кодекс (свод правил) корпоративного поведения одобрен на заседании Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2001 г.
Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 4 апреля 2002 г. N 421/р акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, рекомендовано следовать положениям Кодекса корпоративного поведения.
2. В соответствии с пунктом 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 31 мая 2002 г. N 17/пс, годовой отчет акционерного общества, выносимый на утверждение годового общего собрания акционеров, должен содержать сведения о соблюдении акционерным обществом Кодекса корпоративного поведения.
3. Настоящие Методические рекомендации предназначены для использования при представлении сведений о соблюдении Кодекса корпоративного поведения в годовых отчетах акционерных обществ.
4. В число положений Кодекса корпоративного поведения, о соблюдении которых представляются сведения в годовом отчете акционерного общества, рекомендуется включать, по крайней мере, положения, указанные в Приложении к настоящим Методическим рекомендациям.
5. Сведения о соблюдении акционерным обществом Кодекса корпоративного поведения, включаемые в годовой отчет акционерного общества, рекомендуется представлять в форме, соответствующей Приложению к настоящим Методическим рекомендациям.
При оценке соблюдения акционерным обществом конкретного положения Кодекса корпоративного поведения следует исходить из требований действующих на момент составления годового отчета устава и внутренних документов акционерного общества, и практики корпоративного поведения акционерного общества, имевшей место в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества.
В графе "Примечание" рекомендуется указать раздел устава (наименование и раздел внутреннего документа) акционерного общества, в котором закреплено требование, обеспечивающее соблюдение положения Кодекса корпоративного поведения, а в случае несоблюдения этого положения - описать причины его несоблюдения.
Приложение
к Методическим рекомендациям
по составу и форме представления
сведений о соблюдении Кодекса
корпоративного поведения
в годовых отчетах акционерных
обществ
СОСТАВ И ФОРМА
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
СВЕДЕНИЙ О СОБЛЮДЕНИИ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ
┌───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┐ │ N │ Положение Кодекса │Соблюдается или│ Примечание │ │ │ корпоративного поведения │не соблюдается │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Общее собрание акционеров │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │ 1.│Извещение акционеров о│ │ │ │ │проведении общего собрания│ │ │ │ │акционеров не менее чем за 30│ │ │ │ │дней до даты его проведения│ │ │ │ │независимо от вопросов,│ │ │ │ │включенных в его повестку дня,│ │ │ │ │если законодательством не│ │ │ │ │предусмотрен больший срок │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 2.│Наличие у акционеров│ │ │ │ │возможности знакомиться со│ │ │ │ │списком лиц, имеющих право на│ │ │ │ │участие в общем собрании│ │ │ │ │акционеров, начиная со дня│ │ │ │ │сообщения о проведении общего│ │ │ │ │собрания акционеров и до│ │ │ │ │закрытия очного общего собрания│ │ │ │ │акционеров, а в случае заочного│ │ │ │ │общего собрания акционеров - до│ │ │ │ │даты окончания приема│ │ │ │ │бюллетеней для голосования │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 3.│Наличие у акционеров│ │ │ │ │возможности знакомиться с│ │ │ │ │информацией (материалами),│ │ │ │ │подлежащей предоставлению при│ │ │ │ │подготовке к проведению общего│ │ │ │ │собрания акционеров,│ │ │ │ │посредством электронных средств│ │ │ │ │связи, в том числе посредством│ │ │ │ │сети Интернет │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 4.│Наличие у акционера возможности│ │ │ │ │внести вопрос в повестку дня│ │ │ │ │общего собрания акционеров или│ │ │ │ │потребовать созыва общего│ │ │ │ │собрания акционеров без│ │ │ │ │предоставления выписки из│ │ │ │ │реестра акционеров, если учет│ │ │ │ │его прав на акции│ │ │ │ │осуществляется в системе│ │ │ │ │ведения реестра акционеров, а в│ │ │ │ │случае, если его права на акции│ │ │ │ │учитываются на счете депо, -│ │ │ │ │достаточность выписки со счета│ │ │ │ │депо для осуществления│ │ │ │ │вышеуказанных прав │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 5.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования об│ │ │ │ │обязательном присутствии на│ │ │ │ │общем собрании акционеров│ │ │ │ │генерального директора, членов│ │ │ │ │правления, членов совета│ │ │ │ │директоров, членов ревизионной│ │ │ │ │комиссии и аудитора│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 6.│Обязательное присутствие│ │ │ │ │кандидатов при рассмотрении на│ │ │ │ │общем собрании акционеров│ │ │ │ │вопросов об избрании членов│ │ │ │ │совета директоров, генерального│ │ │ │ │директора, членов правления,│ │ │ │ │членов ревизионной комиссии, а│ │ │ │ │также вопроса об утверждении│ │ │ │ │аудитора акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 7.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества процедуры регистрации│ │ │ │ │участников общего собрания│ │ │ │ │акционеров │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Совет директоров │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │ 8.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества полномочия совета│ │ │ │ │директоров по ежегодному│ │ │ │ │утверждению │ │ │ │ │финансово-хозяйственного плана│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │ 9.│Наличие утвержденной советом│ │ │ │ │директоров процедуры управления│ │ │ │ │рисками в акционерном обществе │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │10.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества права совета│ │ │ │ │директоров принять решение о│ │ │ │ │приостановлении полномочий│ │ │ │ │генерального директора,│ │ │ │ │назначаемого общим собранием│ │ │ │ │акционеров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │11.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества права совета│ │ │ │ │директоров устанавливать│ │ │ │ │требования к квалификации и│ │ │ │ │размеру вознаграждения│ │ │ │ │генерального директора, членов│ │ │ │ │правления, руководителей│ │ │ │ │основных структурных│ │ │ │ │подразделений акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │12.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества права совета│ │ │ │ │директоров утверждать условия│ │ │ │ │договоров с генеральным│ │ │ │ │директором и членами правления │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │13.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования о том, что│ │ │ │ │при утверждении условий│ │ │ │ │договоров с генеральным│ │ │ │ │директором (управляющей│ │ │ │ │организацией, управляющим) и│ │ │ │ │членами правления голоса членов│ │ │ │ │совета директоров, являющихся│ │ │ │ │генеральным директором и│ │ │ │ │членами правления, при подсчете│ │ │ │ │голосов не учитываются │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │14.│Наличие в составе совета│ │ │ │ │директоров акционерного│ │ │ │ │общества не менее 3 независимых│ │ │ │ │директоров, отвечающих│ │ │ │ │требованиям Кодекса│ │ │ │ │корпоративного поведения │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │15.│Отсутствие в составе совета│ │ │ │ │директоров акционерного│ │ │ │ │общества лиц, которые│ │ │ │ │признавались виновными в│ │ │ │ │совершении преступлений в сфере│ │ │ │ │экономической деятельности или│ │ │ │ │преступлений против│ │ │ │ │государственной власти,│ │ │ │ │интересов государственной│ │ │ │ │службы и службы в органах│ │ │ │ │местного самоуправления или к│ │ │ │ │которым применялись│ │ │ │ │административные наказания за│ │ │ │ │правонарушения в области│ │ │ │ │предпринимательской │ │ │ │ │деятельности или в области│ │ │ │ │финансов, налогов и сборов,│ │ │ │ │рынка ценных бумаг │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │16.│Отсутствие в составе совета│ │ │ │ │директоров акционерного│ │ │ │ │общества лиц, являющихся│ │ │ │ │участником, генеральным│ │ │ │ │директором (управляющим),│ │ │ │ │членом органа управления или│ │ │ │ │работником юридического лица,│ │ │ │ │конкурирующего с акционерным│ │ │ │ │обществом │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │17.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества требования об избрании│ │ │ │ │совета директоров кумулятивным│ │ │ │ │голосованием │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │18.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества обязанности членов│ │ │ │ │совета директоров│ │ │ │ │воздерживаться от действий,│ │ │ │ │которые приведут или│ │ │ │ │потенциально способны привести│ │ │ │ │к возникновению конфликта между│ │ │ │ │их интересами и интересами│ │ │ │ │акционерного общества, а в│ │ │ │ │случае возникновения такого│ │ │ │ │конфликта - обязанности│ │ │ │ │раскрывать совету директоров│ │ │ │ │информацию об этом конфликте │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │19.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества обязанности членов│ │ │ │ │совета директоров письменно│ │ │ │ │уведомлять совет директоров о│ │ │ │ │намерении совершить сделки с│ │ │ │ │ценными бумагами акционерного│ │ │ │ │общества, членами совета│ │ │ │ │директоров которого они│ │ │ │ │являются, или его дочерних│ │ │ │ │(зависимых) обществ, а также│ │ │ │ │раскрывать информацию о│ │ │ │ │совершенных ими сделках с│ │ │ │ │такими ценными бумагами │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │20.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования о│ │ │ │ │проведении заседаний совета│ │ │ │ │директоров не реже одного раза│ │ │ │ │в шесть недель │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │21.│Проведение заседаний совета│ │ │ │ │директоров акционерного│ │ │ │ │общества в течение года, за│ │ │ │ │который составляется годовой│ │ │ │ │отчет акционерного общества, с│ │ │ │ │периодичностью не реже одного│ │ │ │ │раза в шесть недель │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │22.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества порядка проведения│ │ │ │ │заседаний совета директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │23.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества положения о│ │ │ │ │необходимости одобрения советом│ │ │ │ │директоров сделок акционерного│ │ │ │ │общества на сумму 10 и более│ │ │ │ │процентов стоимости активов│ │ │ │ │общества, за исключением│ │ │ │ │сделок, совершаемых в процессе│ │ │ │ │обычной хозяйственной│ │ │ │ │деятельности │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │24.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества права членов совета│ │ │ │ │директоров на получение от│ │ │ │ │исполнительных органов и│ │ │ │ │руководителей основных│ │ │ │ │структурных подразделений│ │ │ │ │акционерного общества│ │ │ │ │информации, необходимой для│ │ │ │ │осуществления своих функций, а│ │ │ │ │также ответственности за│ │ │ │ │непредоставление такой│ │ │ │ │информации │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │25.│Наличие комитета совета│ │ │ │ │директоров по стратегическому│ │ │ │ │планированию или возложение│ │ │ │ │функций указанного комитета на│ │ │ │ │другой комитет (кроме комитета│ │ │ │ │по аудиту и комитета по кадрам│ │ │ │ │и вознаграждениям) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │26.│Наличие комитета совета│ │ │ │ │директоров (комитета по│ │ │ │ │аудиту), который рекомендует│ │ │ │ │совету директоров аудитора│ │ │ │ │акционерного общества и│ │ │ │ │взаимодействует с ним и│ │ │ │ │ревизионной комиссией│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │27.│Наличие в составе комитета по│ │ │ │ │аудиту только независимых и│ │ │ │ │неисполнительных директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │28.│Осуществление руководства│ │ │ │ │комитетом по аудиту независимым│ │ │ │ │директором │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │29.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества права доступа всех│ │ │ │ │членов комитета по аудиту к│ │ │ │ │любым документам и информации│ │ │ │ │акционерного общества при│ │ │ │ │условии неразглашения ими│ │ │ │ │конфиденциальной информации │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │30.│Создание комитета совета│ │ │ │ │директоров (комитета по кадрам│ │ │ │ │и вознаграждениям), функцией│ │ │ │ │которого является определение│ │ │ │ │критериев подбора кандидатов в│ │ │ │ │члены совета директоров и│ │ │ │ │выработка политики акционерного│ │ │ │ │общества в области│ │ │ │ │вознаграждения │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │31.│Осуществление руководства│ │ │ │ │комитетом по кадрам и│ │ │ │ │вознаграждениям независимым│ │ │ │ │директором │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │32.│Отсутствие в составе комитета│ │ │ │ │по кадрам и вознаграждениям│ │ │ │ │должностных лиц акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │33.│Создание комитета совета│ │ │ │ │директоров по рискам или│ │ │ │ │возложение функций указанного│ │ │ │ │комитета на другой комитет│ │ │ │ │(кроме комитета по аудиту и│ │ │ │ │комитета по кадрам и│ │ │ │ │вознаграждениям) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │34.│Создание комитета совета│ │ │ │ │директоров по урегулированию│ │ │ │ │корпоративных конфликтов или│ │ │ │ │возложение функций указанного│ │ │ │ │комитета на другой комитет│ │ │ │ │(кроме комитета по аудиту и│ │ │ │ │комитета по кадрам и│ │ │ │ │вознаграждениям) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │35.│Отсутствие в составе комитета│ │ │ │ │по урегулированию корпоративных│ │ │ │ │конфликтов должностных лиц│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │36.│Осуществление руководства│ │ │ │ │комитетом по урегулированию│ │ │ │ │корпоративных конфликтов│ │ │ │ │независимым директором │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │37.│Наличие утвержденных советом│ │ │ │ │директоров внутренних│ │ │ │ │документов акционерного│ │ │ │ │общества, предусматривающих│ │ │ │ │порядок формирования и работы│ │ │ │ │комитетов совета директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │38.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества порядка определения│ │ │ │ │кворума совета директоров,│ │ │ │ │позволяющего обеспечивать│ │ │ │ │обязательное участие│ │ │ │ │независимых директоров в│ │ │ │ │заседаниях совета директоров │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Исполнительные органы │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │39.│Наличие коллегиального│ │ │ │ │исполнительного органа│ │ │ │ │(правления) акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │40.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества положения о│ │ │ │ │необходимости одобрения│ │ │ │ │правлением сделок с│ │ │ │ │недвижимостью, получения│ │ │ │ │акционерным обществом кредитов,│ │ │ │ │если указанные сделки не│ │ │ │ │относятся к крупным сделкам и│ │ │ │ │их совершение не относится к│ │ │ │ │обычной хозяйственной│ │ │ │ │деятельности акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │41.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества процедуры согласования│ │ │ │ │операций, которые выходят за│ │ │ │ │рамки финансово-хозяйственного│ │ │ │ │плана акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │42.│Отсутствие в составе│ │ │ │ │исполнительных органов лиц,│ │ │ │ │являющихся участником,│ │ │ │ │генеральным директором│ │ │ │ │(управляющим), членом органа│ │ │ │ │управления или работником│ │ │ │ │юридического лица,│ │ │ │ │конкурирующего с акционерным│ │ │ │ │обществом │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │43.│Отсутствие в составе│ │ │ │ │исполнительных органов│ │ │ │ │акционерного общества лиц,│ │ │ │ │которые признавались виновными│ │ │ │ │в совершении преступлений в│ │ │ │ │сфере экономической│ │ │ │ │деятельности или преступлений│ │ │ │ │против государственной власти,│ │ │ │ │интересов государственной│ │ │ │ │службы и службы в органах│ │ │ │ │местного самоуправления или к│ │ │ │ │которым применялись│ │ │ │ │административные наказания за│ │ │ │ │правонарушения в области│ │ │ │ │предпринимательской │ │ │ │ │деятельности или в области│ │ │ │ │финансов, налогов и сборов,│ │ │ │ │рынка ценных бумаг. Если│ │ │ │ │функции единоличного│ │ │ │ │исполнительного органа│ │ │ │ │выполняются управляющей│ │ │ │ │организацией или управляющим -│ │ │ │ │соответствие генерального│ │ │ │ │директора и членов правления│ │ │ │ │управляющей организации либо│ │ │ │ │управляющего требованиям,│ │ │ │ │предъявляемым к генеральному│ │ │ │ │директору и членам правления│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │44.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества запрета управляющей│ │ │ │ │организации (управляющему)│ │ │ │ │осуществлять аналогичные│ │ │ │ │функции в конкурирующем│ │ │ │ │обществе, а также находиться в│ │ │ │ │каких-либо иных имущественных│ │ │ │ │отношениях с акционерным│ │ │ │ │обществом, помимо оказания│ │ │ │ │услуг управляющей организации│ │ │ │ │(управляющего) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │45.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества обязанности│ │ │ │ │исполнительных органов│ │ │ │ │воздерживаться от действий,│ │ │ │ │которые приведут или│ │ │ │ │потенциально способны привести│ │ │ │ │к возникновению конфликта между│ │ │ │ │их интересами и интересами│ │ │ │ │акционерного общества, а в│ │ │ │ │случае возникновения такого│ │ │ │ │конфликта - обязанности│ │ │ │ │информировать об этом совет│ │ │ │ │директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │46.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества критериев отбора│ │ │ │ │управляющей организации│ │ │ │ │(управляющего) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │47.│Представление исполнительными│ │ │ │ │органами акционерного общества│ │ │ │ │ежемесячных отчетов о своей│ │ │ │ │работе совету директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │48.│Установление в договорах,│ │ │ │ │заключаемых акционерным│ │ │ │ │обществом с генеральным│ │ │ │ │директором (управляющей│ │ │ │ │организацией, управляющим) и│ │ │ │ │членами правления,│ │ │ │ │ответственности за нарушение│ │ │ │ │положений об использовании│ │ │ │ │конфиденциальной и служебной│ │ │ │ │информации │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Секретарь общества │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │49.│Наличие в акционерном обществе│ │ │ │ │специального должностного лица│ │ │ │ │(секретаря общества), задачей│ │ │ │ │которого является обеспечение│ │ │ │ │соблюдения органами и│ │ │ │ │должностными лицами│ │ │ │ │акционерного общества│ │ │ │ │процедурных требований,│ │ │ │ │гарантирующих реализацию прав и│ │ │ │ │законных интересов акционеров│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │50.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества порядка назначения│ │ │ │ │(избрания) секретаря общества и│ │ │ │ │обязанностей секретаря общества│ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │51.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества требований к│ │ │ │ │кандидатуре секретаря общества │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Существенные корпоративные действия │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │52.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования об│ │ │ │ │одобрении крупной сделки до ее│ │ │ │ │совершения │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │53.│Обязательное привлечение│ │ │ │ │независимого оценщика для│ │ │ │ │оценки рыночной стоимости│ │ │ │ │имущества, являющегося│ │ │ │ │предметом крупной сделки │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │54.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества запрета на принятие│ │ │ │ │при приобретении крупных│ │ │ │ │пакетов акций акционерного│ │ │ │ │общества (поглощении)│ │ │ │ │каких-либо действий,│ │ │ │ │направленных на защиту│ │ │ │ │интересов исполнительных│ │ │ │ │органов (членов этих органов) и│ │ │ │ │членов совета директоров│ │ │ │ │акционерного общества, а также│ │ │ │ │ухудшающих положение акционеров│ │ │ │ │по сравнению с существующим (в│ │ │ │ │частности, запрета на принятие│ │ │ │ │советом директоров до окончания│ │ │ │ │предполагаемого срока│ │ │ │ │приобретения акций решения о│ │ │ │ │выпуске дополнительных акций, о│ │ │ │ │выпуске ценных бумаг,│ │ │ │ │конвертируемых в акции, или│ │ │ │ │ценных бумаг, предоставляющих│ │ │ │ │право приобретения акций│ │ │ │ │общества, даже если право│ │ │ │ │принятия такого решения│ │ │ │ │предоставлено ему уставом) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │55.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества требования об│ │ │ │ │обязательном привлечении│ │ │ │ │независимого оценщика для│ │ │ │ │оценки текущей рыночной│ │ │ │ │стоимости акций и возможных│ │ │ │ │изменений их рыночной стоимости│ │ │ │ │в результате поглощения │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │56.│Отсутствие в уставе│ │ │ │ │акционерного общества│ │ │ │ │освобождения приобретателя от│ │ │ │ │обязанности предложить│ │ │ │ │акционерам продать│ │ │ │ │принадлежащие им обыкновенные│ │ │ │ │акции общества (эмиссионные│ │ │ │ │ценные бумаги, конвертируемые в│ │ │ │ │обыкновенные акции) при│ │ │ │ │поглощении │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │57.│Наличие в уставе или внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования об│ │ │ │ │обязательном привлечении│ │ │ │ │независимого оценщика для│ │ │ │ │определения соотношения│ │ │ │ │конвертации акций при│ │ │ │ │реорганизации │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Раскрытие информации │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │58.│Наличие утвержденного советом│ │ │ │ │директоров внутреннего│ │ │ │ │документа, определяющего│ │ │ │ │правила и подходы акционерного│ │ │ │ │общества к раскрытию информации│ │ │ │ │(Положения об информационной│ │ │ │ │политике) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │59.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования о раскрытии│ │ │ │ │информации о целях размещения│ │ │ │ │акций, о лицах, которые│ │ │ │ │собираются приобрести│ │ │ │ │размещаемые акции, в том числе│ │ │ │ │крупный пакет акций, а также о│ │ │ │ │том, будут ли высшие│ │ │ │ │должностные лица акционерного│ │ │ │ │общества участвовать в│ │ │ │ │приобретении размещаемых акций│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │60.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества перечня информации,│ │ │ │ │документов и материалов,│ │ │ │ │которые должны предоставляться│ │ │ │ │акционерам для решения│ │ │ │ │вопросов, выносимых на общее│ │ │ │ │собрание акционеров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │61.│Наличие у акционерного общества│ │ │ │ │веб-сайта в сети Интернет и│ │ │ │ │регулярное раскрытие информации│ │ │ │ │об акционерном обществе на этом│ │ │ │ │веб-сайте │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │62.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования о раскрытии│ │ │ │ │информации о сделках│ │ │ │ │акционерного общества с лицами,│ │ │ │ │относящимися в соответствии с│ │ │ │ │уставом к высшим должностным│ │ │ │ │лицам акционерного общества, а│ │ │ │ │также о сделках акционерного│ │ │ │ │общества с организациями, в│ │ │ │ │которых высшим должностным│ │ │ │ │лицам акционерного общества│ │ │ │ │прямо или косвенно принадлежит│ │ │ │ │20 и более процентов уставного│ │ │ │ │капитала акционерного общества│ │ │ │ │или на которые такие лица могут│ │ │ │ │иным образом оказать│ │ │ │ │существенное влияние │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │63.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования о раскрытии│ │ │ │ │информации обо всех сделках,│ │ │ │ │которые могут оказать влияние│ │ │ │ │на рыночную стоимость акций│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │64.│Наличие утвержденного советом│ │ │ │ │директоров внутреннего│ │ │ │ │документа по использованию│ │ │ │ │существенной информации о│ │ │ │ │деятельности акционерного│ │ │ │ │общества, акциях и других│ │ │ │ │ценных бумагах общества и│ │ │ │ │сделках с ними, которая не│ │ │ │ │является общедоступной и│ │ │ │ │раскрытие которой может оказать│ │ │ │ │существенное влияние на│ │ │ │ │рыночную стоимость акций и│ │ │ │ │других ценных бумаг│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │65.│Наличие утвержденных советом│ │ │ │ │директоров процедур внутреннего│ │ │ │ │контроля за│ │ │ │ │финансово-хозяйственной │ │ │ │ │деятельностью акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │66.│Наличие специального│ │ │ │ │подразделения акционерного│ │ │ │ │общества, обеспечивающего│ │ │ │ │соблюдение процедур внутреннего│ │ │ │ │контроля │ │ │ │ │(контрольно-ревизионной службы)│ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │67.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества требования об│ │ │ │ │определении структуры и состава│ │ │ │ │контрольно-ревизионной службы│ │ │ │ │акционерного общества советом│ │ │ │ │директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │68.│Отсутствие в составе│ │ │ │ │контрольно-ревизионной службы│ │ │ │ │лиц, которые признавались│ │ │ │ │виновными в совершении│ │ │ │ │преступлений в сфере│ │ │ │ │экономической деятельности или│ │ │ │ │преступлений против│ │ │ │ │государственной власти,│ │ │ │ │интересов государственной│ │ │ │ │службы и службы в органах│ │ │ │ │местного самоуправления или к│ │ │ │ │которым применялись│ │ │ │ │административные наказания за│ │ │ │ │правонарушения в области│ │ │ │ │предпринимательской │ │ │ │ │деятельности или в области│ │ │ │ │финансов, налогов и сборов,│ │ │ │ │рынка ценных бумаг │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │69.│Отсутствие в составе│ │ │ │ │контрольно-ревизионной службы│ │ │ │ │лиц, входящих в состав│ │ │ │ │исполнительных органов│ │ │ │ │акционерного общества, а также│ │ │ │ │лиц, являющихся участниками,│ │ │ │ │генеральным директором│ │ │ │ │(управляющим), членами органов│ │ │ │ │управления или работниками│ │ │ │ │юридического лица,│ │ │ │ │конкурирующего с акционерным│ │ │ │ │обществом │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │70.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества срока представления в│ │ │ │ │контрольно-ревизионную службу│ │ │ │ │документов и материалов для│ │ │ │ │оценки проведенной│ │ │ │ │финансово-хозяйственной │ │ │ │ │операции, а также│ │ │ │ │ответственности должностных лиц│ │ │ │ │и работников акционерного│ │ │ │ │общества за их непредставление│ │ │ │ │в указанный срок │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │71.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества обязанности│ │ │ │ │контрольно-ревизионной службы│ │ │ │ │сообщать о выявленных│ │ │ │ │нарушениях комитету по аудиту,│ │ │ │ │а в случае его отсутствия -│ │ │ │ │совету директоров акционерного│ │ │ │ │общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │72.│Наличие в уставе акционерного│ │ │ │ │общества требования о│ │ │ │ │предварительной оценке│ │ │ │ │контрольно-ревизионной службой│ │ │ │ │целесообразности совершения│ │ │ │ │операций, не предусмотренных│ │ │ │ │финансово-хозяйственным планом│ │ │ │ │акционерного общества│ │ │ │ │(нестандартных операций) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │73.│Наличие во внутренних│ │ │ │ │документах акционерного│ │ │ │ │общества порядка согласования│ │ │ │ │нестандартной операции с│ │ │ │ │советом директоров │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │74.│Наличие утвержденного советом│ │ │ │ │директоров внутреннего│ │ │ │ │документа, определяющего│ │ │ │ │порядок проведения проверок│ │ │ │ │финансово-хозяйственной │ │ │ │ │деятельности акционерного│ │ │ │ │общества ревизионной комиссией │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │75.│Осуществление комитетом по│ │ │ │ │аудиту оценки аудиторского│ │ │ │ │заключения до представления его│ │ │ │ │акционерам на общем собрании│ │ │ │ │акционеров │ │ │ ├───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┤ │ Дивиденды │ ├───┬───────────────────────────────┬───────────────┬────────────┤ │76.│Наличие утвержденного советом│ │ │ │ │директоров внутреннего│ │ │ │ │документа, которым│ │ │ │ │руководствуется совет│ │ │ │ │директоров при принятии│ │ │ │ │рекомендаций о размере│ │ │ │ │дивидендов (Положения о│ │ │ │ │дивидендной политике) │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │77.│Наличие в Положении о│ │ │ │ │дивидендной политике порядка│ │ │ │ │определения минимальной доли│ │ │ │ │чистой прибыли акционерного│ │ │ │ │общества, направляемой на│ │ │ │ │выплату дивидендов, и условий,│ │ │ │ │при которых не выплачиваются│ │ │ │ │или не полностью выплачиваются│ │ │ │ │дивиденды по привилегированным│ │ │ │ │акциям, размер дивидендов по│ │ │ │ │которым определен в уставе│ │ │ │ │акционерного общества │ │ │ ├───┼───────────────────────────────┼───────────────┼────────────┤ │78.│Опубликование сведений о│ │ │ │ │дивидендной политике│ │ │ │ │акционерного общества и│ │ │ │ │вносимых в нее изменениях в│ │ │ │ │периодическом издании,│ │ │ │ │предусмотренном уставом│ │ │ │ │акционерного общества для│ │ │ │ │опубликования сообщений о│ │ │ │ │проведении общих собраний│ │ │ │ │акционеров, а также размещение│ │ │ │ │указанных сведений на веб-сайте│ │ │ │ │акционерного общества в сети│ │ │ │ │Интернет │ │ │ └───┴───────────────────────────────┴───────────────┴────────────┘