МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ВОЗДУШНОГО ТРАНСПОРТА
ПРИКАЗ
от 29 октября 2015 г. N 693
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО
ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ "ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ И НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ
ГРАЖДАНСКОЙ АВИАЦИИ "АЭРОПРОЕКТ" НА ПЕРИОД 2015 - 2017 ГОДЫ
Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2002 г. N 228 "О мерах по повышению эффективности использования федерального имущества, закрепленного в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий", на основании приказа Федерального агентства воздушного транспорта от 15 апреля 2010 г. N 111 "О создании Комиссии Федерального агентства воздушного транспорта по анализу эффективности деятельности подведомственных федеральных государственных унитарных предприятий и федеральных казенных предприятий" и протокола заседания Комиссии Федерального агентства воздушного транспорта по анализу эффективности деятельности подведомственных федеральных государственных унитарных предприятий и федеральных казенных предприятий от 16 октября 2015 г. N 48 приказываю:
1. Утвердить прилагаемую стратегию развития федерального государственного унитарного предприятия "Государственный проектно-изыскательский и научно-исследовательский институт гражданской авиации "Аэропроект" на период 2015 - 2017 годы.
2. Руководителю федерального государственного унитарного предприятия "Государственный проектно-изыскательский и научно-исследовательский институт гражданской авиации "Аэропроект" обеспечить достижение стратегических целей развития предприятия, реализацию мероприятий и выполнение ключевых показателей достижения целей развития предприятия.
3. Признать утратившим силу приказ Федерального агентства воздушного транспорта от 23 октября 2014 года N 645 "Об утверждении стратегии развития федерального государственного унитарного предприятия "Государственный проектно-изыскательский и научно-исследовательский институт гражданской авиации "Аэропроект" на период 2015 - 2017 годы".
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Росавиации К.А. Махова.
Руководитель
А.В.НЕРАДЬКО
Приложение
Утверждено
приказом Федерального агентства
воздушного транспорта
от 29 октября 2015 г. N 693
СТРАТЕГИЯ
РАЗВИТИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО
ПРЕДПРИЯТИЯ "ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ
И НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ГРАЖДАНСКОЙ АВИАЦИИ
"АЭРОПРОЕКТ" НА ПЕРИОД 2015 - 2017 ГОДЫ
1. Введение
Настоящая стратегия развития Федерального государственного унитарного предприятия "Государственный проектно-изыскательский и научно-исследовательский институт гражданской авиации "Аэропроект" (ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект") разработана в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20 июня 2011 года N 499 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации в целях повышения эффективности управления федеральными государственными унитарными предприятиями" и Методическими рекомендациями по разработке стратегий развития государственных корпораций и федеральных государственных унитарных предприятий, приказом Минэкономразвития России от 18.11.2011 N 683 "Об утверждении методических рекомендаций по разработке и утверждению стратегий развития федеральных государственных унитарных предприятий на срок от 3 до 5 лет".
Целью разработки стратегии развития предприятия является обеспечение долгосрочного развития и стабильности предприятия, совершенствование системы управления и повышение эффективности деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект".
Стратегия развития разработана на срок до 2017 г. Стратегия учитывает основные макроэкономические факторы, в том числе возможные влияния мирового финансового кризиса, членство России во Всемирной торговой организации (ВТО).
Данная стратегия определяет фундаментальные долгосрочные цели и задачи, реализация которых позволит ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" стать эффективной организацией в новых экономических условиях. Стратегия предприятия ориентирована на рост на всех ключевых рынках за счет повышения качества и на реализацию крупных инициатив по повышению эффективности. Для достижения поставленных целей разработан масштабный план изменений.
Разработанная стратегия соответствует актам Правительства РФ, определяющим общие направления социально-экономического развития Российской Федерации, в частности:
- распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 N 1662-р "О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года";
- распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 N 1663-р "Об утверждении основных направлений деятельности Правительства РФ на период до 2012 года и перечня проектов по их реализации".
Правительством РФ утверждаются государственные программы, в реализации которых участвует ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" на конкурсной основе:
- уточненная Федеральная целевая программа "Развитие транспортной системы России (2010 - 2015 годы)", в частности Подпрограмма "Развитие экспорта транспортных услуг" и Подпрограмма "Гражданская авиация", в т.ч. строительство и реконструкция аэропортов в порядке подготовки к Чемпионату мира по футболу 2018 г.;
- Федеральная целевая программа "Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на период до 2018 года";
- Федеральная целевая программа "Социально-экономическое развитие Крымского федерального округа до 2020 года".
Разработанная стратегия соответствует ключевым отраслевым и внутренним документам, определяющим направление деятельности предприятия.
На отраслевом уровне такими документами являются:
- Транспортная стратегия Российской Федерации на период до 2030 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 2008 года N 1734-р, с уточнением в соответствии с распоряжением Правительства РФ от 11.06.2014 г. N 1032-р "О внесении изменений в Транспортную стратегию Российской Федерации";
- Концепция развития аэродромной (аэропортовой) сети Российской Федерации на период до 2020 г.
На уровне предприятия такими документами являются ежегодно утверждаемые Росавиацией Программы деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" на текущий год.
2. Анализ внутренней и внешней среды и оценка рисков
2.1. Анализ внутренней среды
ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" создано в 1934 г. и входит в систему Федерального агентства воздушного транспорта Минтранса России.
Предприятие аттестовано в качестве "Центра сертификации категорированных и международных аэродромов и оборудования (ЦС КМАО)" Межгосударственного авиационного комитета (N СЦ. А-008).
ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" является членом саморегулируемой организации "Некоммерческого партнерства дорожных проектных организаций "РОДОС" (свидетельство о допуске к работам по подготовке проектной документации, которые оказывают влияние на безопасность капитального строительства N 0298.06-2009-7712037050-П-077 от 29.10.2013 г.; свидетельство о допуске к работам по выполнению инженерных изысканий, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства N 0201.04-2010-7712037050-И-010 от 16.05.2014 г.).
Предприятие имеет федеральные государственные лицензии на осуществление:
- работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну (регистрационный номер 3645 от 14.09.2009);
- мероприятий и (или) оказание услуг в области защиты государственной тайны (регистрационный номер 3895 от 14.10.2010);
- лицензия Федерального космического агентства N 1680К от 25.05.2012;
- аттестат аккредитации испытательной лаборатории в системе аккредитации аналитических лабораторий Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии N РОСС.RU.0001.518455 от 12.07.2011.
Основные направления проектной и научно-технической деятельности предприятия:
- обоснование перспективного развития гражданской авиации в новых условиях формирования рынка перевозок и обновления парка самолетов;
- прогноз развития аэропортов и авиакомпаний, разработка бизнес-планов и участие в разработке федеральных целевых программ отрасли;
- разработка и оптимизация генеральных планов аэропортов и аэродромов;
- разработка новых конструкций аэродромных покрытий, их проектирование и обеспечение современных методов строительства;
- совершенствование технологий всех служб аэропортов и проектирование зданий и объемных сооружений, включая пассажирские и грузовые аэровокзалы, цехи бортового питания, гостиницы, ангары, КДП, системы доставки, хранения и заправки авиатопливом, паркинги, базы механизации;
- проектирование сооружений для обеспечения УВД, посадки и аэронавигации;
- исследование и разработка технологии ремонта и эксплуатационного содержания аэродромных покрытий;
- проектирование объектов авиационной безопасности и создание условий эффективного использования аэропортов в чрезвычайных ситуациях;
- разработка противопожарных мероприятий;
- разработка нормативно-методической документации для проектирования, строительства, эксплуатации и сертификации аэропортов;
- разработка нормативов предельно допустимой концентрации вредных веществ и норм предельно допустимых выбросов, разработка ОВОС и экологических паспортов предприятий гражданской авиации;
- проведение инженерно-геодезических и инженерно-геологических изысканий;
- подготовка к проведению сертификации аэропортов и их служб;
- проектирование социальной инфраструктуры, включая объекты ЖКХ и торговли.
Номенклатура выпускаемой предприятием продукции зависит от спроса на эту продукцию рынка авиатранспортных услуг.
В отчетном году, как и в предыдущие годы, соотношение объемов по видам проектной продукции и научных работ, разработанных ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект", целиком зависело от спроса заказчиков - участников рынка авиатранспортных услуг и выделяемых на те или иные цели объемов финансирования. Как и в предыдущие годы, в объеме проектно-изыскательских работ в отчетном году доминирующими были аэродромные работы со средствами ССО, посадки, радионавигации и УВД (более 50% объема), т.е. работы, направленные на создание и обновление основных фондов гражданской авиации, относящихся исключительно к федеральной собственности и подлежащих государственному регулированию (Таблица 1). Это обуславливает также и источники финансирования работ, выполняемых предприятием. Большая часть заказов ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" на выполнение работ осуществляется за счет федерального бюджета. В структуре НИР основным является научное обеспечение проектирования и работы по оценке годности аэродромных покрытий и их сертификации - один из важных факторов безопасности полетов самолетов.
Таблица 1
СТРУКТУРА ОБЪЕМОВ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИХ РАБОТ, %
| Номенклатура ПИР | 2011 | 2012 | 2013 |
| Аэродромные | 35,14 | 29,44 | 34,08 |
| УВД, радионавигация и посадка, ССО | 22,71 | 18,89 | 17,04 |
| Объемные сооружения и здания (ангары, аэровокзалы, КДП, АСС, котельные) | 31,15 | 24,30 | 24,62 |
| Изыскания | 7,87 | 20,46 | 20,78 |
| Прочие | 3,13 | 6,91 | 3,48 |
В последние годы, в связи с изменением инвестиционной политики государства, объем средств, направляемых на эти цели из федерального бюджета, существенно возрос, увеличилось количество заказов на проектные и изыскательские работы для строительства и реконструкции периферийных аэропортов.
По этой причине удельный вес проектных и изыскательских работ, выполняемых предприятием по объектам Московского авиационного узла, в общем объеме ПИР, в отчетном году снизился по сравнению с 2011 и 2012 гг., но остается традиционно значительным. В 2012 - 65%, то в 2013 году - 33% от годового объема.
В структуре научно-исследовательских работ (НИР) основными являлись работы по научному обеспечению проектирования и работы по оценке годности аэродромных покрытий и их сертификации как один из важных факторов безопасности полетов воздушных судов (ВС) (Таблица 2).
Таблица 2
СТРУКТУРА ОБЪЕМОВ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИХ РАБОТ, %
| Номенклатура НИР | 2011 | 2012 | 2013 |
| Сертификация, обследования, оценка годности | 15,68 | 23,83 | 26,46 |
| Испытания оборудования, материалов для их сертификации | 1,59 | 4,60 | 3,87 |
| Научное обеспечение проектирования и строительства | 68,32 | 53,86 | 62,66 |
| Разработка программ, нормативов и других документов за счет бюджета | 9,25 | 12,04 | 2,10 |
| Прочие работы | 5,16 | 5,67 | 4,91 |
Структурные изменения в долях товарных рынков связаны с особенностями реализации инвестиционных программ в отрасли, наличием большой конкурентной среды, а также традиционными приоритетами со стороны заказчиков к продукции предприятия.
На текущий момент финансовое состояние предприятия можно охарактеризовать как удовлетворительное (Таблица 3).
Таблица 3
ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ (УСРЕДНЕННЫЕ ЗНАЧЕНИЯ),
ТЫС. РУБ.
| Наименование показателя | за 2011 г. | за 2013 г. | Отклонение | |||
| Абсолютные значения | % | Абсолютные значения | % | Абсолютные значения | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 4 - 2 | 7 = 5 - 3 |
| Чистая выручка | 677 420,00 | 99,77 | 936 231,00 | 99,18 | 258 811,00 | -0,59 |
| Себестоимость реализованной продукции | 620 681,00 | 91,41 | 873 966,00 | 92,59 | 253 285,00 | 1,18 |
| Валовая прибыль | 56 739,00 | 8,36 | 62 265,00 | 6,60 | 5 526,00 | -1,76 |
| Полная себестоимость реализованной продукции | 620 681,00 | 91,41 | 873 966,00 | 92,59 | 253 285,00 | 1,18 |
| в том числе коммерческие расходы | - | - | - | - | - | - |
| управленческие расходы | - | - | - | - | - | - |
| Результат от основной деятельности | 56 739,00 | 8,36 | 62 265,00 | 6,60 | 5 526,00 | -1,76 |
| Прочие доходы | 1 579,00 | 0,23 | 7 729,00 | 0,82 | 6 150,00 | 0,59 |
| Прочие расходы | 19 259,00 | 2,84 | 19 014,00 | 2,01 | -245,00 | -0,83 |
| Результат от прочей деятельности | -17 680,00 | -2,60 | -11 285,00 | -1,20 | 6 395,00 | 1,40 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 39 059,00 | 5,75 | 50 980,00 | 5,40 | 11 921,00 | -0,35 |
| Налог на прибыль и обязательные платежи | 10 811,00 | 1,59 | 12 437,00 | 1,32 | 1 626,00 | -0,27 |
| Чистая прибыль (убыток) | 28 248,00 | 4,16 | 38 543,00 | 4,08 | 10 295,00 | -0,08 |
| Справочно: Всего доходов | 678 999,00 | 100,00 | 943 960,00 | 100,00 | 264 961,00 | 0,00 |
Чистая выручка предприятия за анализируемый период увеличилась на 258 811 тыс. руб. или 38,21% (с 677 420 до 936 231 тыс. руб.). Основная деятельность, ради осуществления которой было создано предприятие, за анализируемый период была прибыльной.
Себестоимость реализованной продукции предприятия за анализируемый период увеличилась на 253 285 тыс. руб. или 40,81% (с 620 681 до 873 966 тыс. руб.).
Увеличение удельного веса затрат в общем объеме готовой продукции связано с созданием в соответствии с требованиями ПБУ 8/2010 в бухгалтерском учете резерва на оплату отпусков. Общая сумма неиспользованного резерва отпусков на конец отчетного периода составила 17 382 тыс. руб.
Валовая прибыль предприятия за анализируемый период увеличилась на 5 526 тыс. руб. или 9,74% (с 56 739 до 62 265 тыс. руб.).
В конце периода в структуре совокупных доходов, полученных от осуществления всех видов деятельности предприятия, наибольший удельный вес приходился на доходы от основной деятельности.
В начале анализируемого периода предприятие имело прибыль от основной деятельности в размере 56 739 тыс. руб. Результат от прочей деятельности при этом составил -17 680 тыс. руб.
В конце анализируемого периода предприятие имело прибыль от основной деятельности в размере 62 265 тыс. руб. Результат от прочей деятельности при этом составил -11 285 тыс. руб. Отрицательный результат от прочей деятельности предприятия в конце анализируемого периода возникает, в том числе, за счет создания резерва по сомнительным долгам, платежей за пользование заемными средствами и начисления налогов, относимых на финансовые результаты.
От осуществления всех видов деятельности в конце анализируемого периода предприятие получило прибыль в размере 50 980 тыс. руб., что на 30,52% больше прибыли в начале периода, составившей 39 059 тыс. руб. Налоговые и иные обязательные платежи в конце анализируемого периода занимали 24,40% в величине прибыли до налогообложения.
Наличие в анализируемом периоде у предприятия чистой прибыли свидетельствует об имеющемся источнике пополнения оборотных средств.
Активы предприятия за анализируемый период возросли на 119 773 тыс. руб. (с 409 341 до 529 114 тыс. руб.), или 29,26%. Увеличение активов произошло за счет роста оборотных активов на 125 329 тыс. руб. или на 33,92% (увеличение суммы денежных средств на расчетных счетах на конец отчетного периода) при одновременном снижении внеоборотных активов на 5 556 тыс. руб. или на 13,94% (Таблица 4).
Таблица 4
СТРУКТУРА АКТИВОВ, ТЫС. РУБ.
| Наименование показателя | на 31.12.2011 г. | на 31.12.2013 г. | Отклонение | |||
| Абсолют. | % | Абсолют. | % | Абсолют. | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 4 - 2 | 7 = 5 - 3 |
| I. Внеоборотные активы | 39 867,00 | 9,74 | 34 311,00 | 6,48 | -5 556,00 | -3,26 |
| Нематериальные активы | 2 078,00 | 0,51 | 2 644,00 | 0,50 | 566,00 | -0,01 |
| Основные средства | 31 209,00 | 7,62 | 25 204,00 | 4,76 | -6 005,00 | -2,86 |
| Долгосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 6 580,00 | 1,61 | 6 463,00 | 1,22 | -117,00 | -0,39 |
| II. Оборотные активы | 369 474,00 | 90,26 | 494 803,00 | 93,52 | 125 329,00 | 3,26 |
| Запасы | 20 560,00 | 5,02 | 25 793,00 | 4,87 | 5 233,00 | -0,15 |
| в том числе | ||||||
| производственные запасы на складах | 1 788,00 | 0,44 | 2 001,00 | 0,38 | 213,00 | -0,06 |
| затраты в незавершенном производстве | 13 735,00 | 3,36 | 19 149,00 | 3,62 | 5 414,00 | 0,26 |
| расходы будущих периодов | 5 037,00 | 1,23 | 4 643,00 | 0,88 | -394,00 | -0,35 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность | - | - | - | - | - | - |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 217 843,00 | 53,22 | 193 527,00 | 36,58 | -24 316,00 | -16,64 |
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - |
| Денежные средства | 130 897,00 | 31,98 | 272 021,00 | 51,41 | 141 124,00 | 19,43 |
| Прочие оборотные активы | 174,00 | 0,04 | 3 462,00 | 0,65 | 3 288,00 | 0,61 |
| в т.ч. НДС по приобретенным ценностям | 1,00 | - | - | - | -1,00 | - |
| АКТИВЫ ВСЕГО | 409 341,00 | 100,00 | 529 114,00 | 100,00 | 119 773,00 | - |
| Чистый оборотный капитал (за вычетом краткосрочных обязательств) | 206 454,00 | 50,44 | 277 592,00 | 52,46 | 71 138,00 | 2,02 |
| Чистые активы (в соответствии с "Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ" (утв. приказом Минфина РФ и ФКЦБ N 10н, 03-6/пз)) | 234 640,00 | 57,32 | 288 999,00 | 54,62 | 54 359,00 | -2,70 |
В целом, рост имущества предприятия является положительным фактом. Основную часть в структуре имущества занимали оборотные активы.
Чистые активы (в соответствии с "Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ" (утв. приказом Минфина РФ и ФКЦБ N 10н, 03-6/пз)) на начало анализируемого периода составили 234 640 тыс. руб., а в конце периода были равны 288 999 тыс. руб.
Доля основных средств в имуществе на конец анализируемого периода составила 4,76%.
Таким образом, предприятие имеет "легкую" структуру имущества, что отражает мобильность его активов. Как правило, это свидетельствует о незначительных накладных расходах и низкой чувствительности прибыли предприятия к изменениям выручки.
В конце анализируемого периода структура имущества характеризуется относительно невысокой долей внеоборотных активов, которая практически не менялась, составив 9,74% на начало и 6,48% на конец анализируемого периода.
Внеоборотные активы предприятия за анализируемый период уменьшились с 39 867 до 34 311 тыс. руб.
Снижение внеоборотных активов произошло за счет уменьшения следующих составляющих:
- основных средств на 6 005 тыс. руб. (с 31 209 до 25 204 тыс. руб.) или 19,24%;
- прочих внеоборотных активов на 117 тыс. руб. (с 6 580 до 6 463 тыс. руб.) или 1,78%;
при одновременном росте:
- нематериальных активов на 566 тыс. руб. (с 2 078 до 2 644 тыс. руб.) или 27,24%.
Структура внеоборотных активов за анализируемый период оставалась достаточно стабильной. В то же время, в анализируемом периоде основная часть внеоборотных активов неизменно приходилась на основные средства (73,46%).
В анализируемом периоде предприятие не использовало в своей финансово-хозяйственной деятельности долгосрочные финансовые вложения.
На конец анализируемого периода структура имущества характеризуется относительно высокой долей оборотных активов, которая практически не менялась, составив 90,26% на начало и 93,52% на конец анализируемого периода.
Оборотные активы предприятия за анализируемый период увеличились с 369 474 до 494 803 тыс. руб. Прирост оборотных активов произошел за счет увеличения следующих составляющих:
- запасов;
- денежных средств;
- прочих оборотных активов;
при одновременном снижении:
- дебиторской задолженности.
Структура оборотных активов за анализируемый период существенно изменилась. На начало анализируемого периода основная часть оборотных активов приходилась на дебиторскую задолженность (58,96%). На конец анализируемого периода больший удельный вес стал приходиться на денежные средства (54,98%). Удельный вес запасов в оборотных активах снизился с 5,56% до 5,21%.
Доля дебиторской задолженности (краткосрочной и долгосрочной) в оборотных активах снизилась с 58,96% до 39,11%.
За анализируемый период объемы дебиторской задолженности снизились на 24 316 тыс. руб. (с 217 843 до 193 527), что является позитивным изменением и может свидетельствовать об улучшении ситуации с оплатой продукции предприятия и о выборе подходящей политики продаж.
Положительным моментом является уменьшение длительности оборота краткосрочной дебиторской задолженности на 22 дн. по сравнению с началом периода.
Величина чистого оборотного капитала (то есть разницы между запасами, краткосрочной дебиторской задолженностью, денежными средствами, краткосрочными финансовыми вложениями и всеми краткосрочными обязательствами (кредиторской и финансовой задолженностью) показывает, что на протяжении анализируемого периода у предприятия имелись собственные оборотные средства.
Сумма денежных средств в анализируемом периоде имела тенденцию к росту с 130 897 тыс. руб. до 272 021 тыс. руб.
В конце анализируемого периода наибольшие суммы денежных средств предприятие расходует на следующие нужды:
- платежи поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги (36,74% в величине суммарных оттоков);
- оплата труда работников (36,28% в величине суммарных оттоков);
- прочие расходы по текущей деятельности (20,52% в величине суммарных оттоков).
- финансирование своих расходов Предприятие осуществляет в конце анализируемого периода за счет следующих основных источников:
- поступления от продажи продукции, товаров, работ и услуг (94,81% в величине суммарных притоков);
- поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями (2,92% в величине суммарных притоков);
- прочие поступления от текущей деятельности (2,21% в величине суммарных притоков).
В анализируемом периоде предприятие не использовало в своей финансово-хозяйственной деятельности краткосрочные финансовые вложения.
Собственный капитал на начало анализируемого периода составил 234 883 тыс. руб., а на конец периода был равен 306 381 тыс. руб. За анализируемый период величина собственного капитала (фактического) увеличилась на 71 498 тыс. руб. при одновременном снижении соотношения заемного и собственного капитала на 0,02. Таким образом, финансовая устойчивость предприятия возросла (Таблица 5).
Таблица 5
СТРУКТУРА ПАССИВОВ, ТЫС. РУБ.
| Наименование показателя | на 31.12.2011 г. | на 31.12.2013 г. | Отклонение | |||
| Абсолют. | % | Абсолют. | % | Абсолют. | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 4 - 2 | 7 = 5 - 3 |
| I. Собственный капитал (фактический) | 234 883,00 | 57,38 | 306 381,00 | 57,90 | 71 498,00 | 0,52 |
| Уставный капитал (фактический) | 50 000,00 | 12,21 | 50 000,00 | 9,45 | - | -2,76 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | - | - | - | - | - | - |
| Добавочный капитал | 15 736,00 | 3,84 | 11 372,00 | 2,15 | -4 364,00 | -1,69 |
| Резервы, нераспределенная прибыль (фактические) | 169 027,00 | 41,29 | 244 975,00 | 46,30 | 75 948,00 | 5,01 |
| Доходы будущих периодов | 120,00 | 0,03 | 34,00 | 0,01 | -86,00 | -0,02 |
| II. Долгосрочные обязательства | 11 438,00 | 2,79 | 5 522,00 | 1,04 | -5 916,00 | -1,75 |
| Долгосрочные кредиты | - | - | - | - | - | - |
| Долгосрочная кредиторская задолженность | 11 438,00 | 2,79 | 5 522,00 | 1,04 | -5 916,00 | -1,75 |
| III. Краткосрочные обязательства | 163 020,00 | 39,82 | 217 211,00 | 41,05 | 54 191,00 | 1,23 |
| Краткосрочные кредиты | 25 000,00 | 6,11 | - | - | -25 000,00 | -6,11 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность | 138 020,00 | 33,72 | 217 211,00 | 41,05 | 79 191,00 | 7,33 |
| в том числе | ||||||
| перед поставщиками и подрядчиками | 28 529,00 | 6,97 | 43 453,00 | 8,21 | 14 924,00 | 1,24 |
| перед персоналом организации | 17 022,00 | 4,16 | 26 111,00 | 4,93 | 9 089,00 | 0,77 |
| перед гос. внебюджетными фондами | 2 031,00 | 0,50 | 6 670,00 | 1,26 | 4 639,00 | 0,76 |
| перед бюджетом | 42 180,00 | 10,30 | 61 370,00 | 11,60 | 19 190,00 | 1,30 |
| по авансам полученным | 36 259,00 | 8,86 | 72 363,00 | 13,68 | 36 104,00 | 4,82 |
| перед прочими кредиторами | 11 999,00 | 2,93 | 7 244,00 | 1,37 | -4 755,00 | -1,56 |
| Задолженность участникам (учредителям) | - | - | - | - | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | - | - | - | - | - | - |
| ПАССИВЫ ВСЕГО | 409 341,00 | 100,00 | 529 114,00 | 100,00 | 119 773,00 | 0,00 |
Основным источником формирования имущества предприятия в анализируемом периоде являются собственные средства, доля которых в балансе увеличилась с 57,38% до 57,90%.
Собственный капитал предприятия за анализируемый период увеличился. Прирост собственного капитала произошел за счет увеличения резервов и нераспределенной прибыли (фактических) на 75 948 тыс. руб. (с 169 027 до 244 975 тыс. руб.) или 44,93% при одновременном снижении добавочного капитала на 4 364 тыс. руб. (с 15 736 до 11 372 тыс. руб.) или 27,73%, доходов будущих периодов на 86 тыс. руб. (с 120 до 34 тыс. руб.) или 71,67%.
В анализируемом периоде остались на прежнем уровне следующие показатели: уставный капитал (50 000 тыс. руб.).
В целом, увеличение резервов и нераспределенной прибыли (фактич.) является результатом эффективной работы предприятия.
За анализируемый период в структуре собственного капитала доля резервов и нераспределенной прибыли имела тенденцию к росту (с 71,96% до 79,96%).
Предприятие на протяжении анализируемого периода убытков по балансу не имело.
В структуре заемного капитала долгосрочные обязательства за анализируемый период снизились на 5 916 тыс. руб., а их доля изменилась с 6,56% до 2,48%.
Долгосрочные кредиты и займы (финансовые обязательства) в анализируемом периоде отсутствовали.
Краткосрочные обязательства за анализируемый период выросли на 54 191 тыс. руб. Их доля в структуре заемного капитала увеличилась с 93,44% до 97,52%.
Краткосрочные кредиты и займы (финансовые обязательства) на начало анализируемого периода составили 25 000 тыс. руб., а к концу периода задолженность была полностью погашена.
Кредиторская задолженность за анализируемый период возросла на 79 191 тыс. руб. (с 138 020 до 217 211 тыс. руб.).
В структуре кредиторской задолженности на конец анализируемого периода преобладают обязательства по авансам полученным (72 363 тыс. руб.), составляющие 33,31%. Вторыми по величине являются обязательства перед бюджетом (61 370 тыс. руб.), составляющие 28,25%.
За анализируемый период краткосрочные обязательства изменились следующим образом:
- перед бюджетом возросли на 19 190 тыс. руб. (с 42 180 до 61 370 тыс. руб.),
- перед поставщиками и подрядчиками возросли на 14 924 тыс. руб. (с 28 529 до 43 453 тыс. руб.),
- перед персоналом организации возросли на 9 089 тыс. руб. (с 17 022 до 26 111 тыс. руб.),
- перед гос. внебюджетными фондами возросли на 4 639 тыс. руб. (с 2 031 до 6 670 тыс. руб.),
- по авансам полученным возросли на 36 104 тыс. руб. (с 36 259 до 72 363 тыс. руб.),
- перед прочими кредиторами снизились на 4 755 тыс. руб. (с 11 999 до 7 244 тыс. руб.).
Рентабельность собственного капитала (фактического) предприятия (определяющая эффективность вложений средств собственников) на протяжении всего анализируемого периода была положительной и возросла с 12,030% до 13,370%, что свидетельствует о возможности привлечения инвестиционных вложений в предприятие (Таблица 6).
Таблица 6
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
(УСРЕДНЕННЫЕ ЗНАЧЕНИЯ)
| Наименование статей | за 2011 г. | за 2013 г. | Отклонение |
| Рентабельность всех операций по прибыли до налогообложения | 0,058 | 0,054 | -0,004 |
| Рентабельность производственных активов по результатам от основной деятельности | 0,209 | 0,200 | -0,008 |
| Рентабельность продаж (основной деятельности) | 0,084 | 0,066 | -0,017 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли | 0,042 | 0,041 | 0,000 |
| Рентабельность собственного капитала (фактического) | 0,120 | 0,134 | 0,013 |
| Оборачиваемость активов | 1,631 | 1,639 | 0,008 |
В целом, динамика оборачиваемости активов, которая показывает, с какой скоростью совершается полный цикл производства и обращения, а также отражает уровень деловой активности предприятия, положительна (за анализируемый период отмечается увеличение значения показателя с 1,631 до 1,639 оборота за год).
Оценку эффективности управления основной деятельностью предприятия с точки зрения извлечения прибыли дает показатель рентабельности, рассчитываемый по результатам от основной деятельности. Рентабельность производственных активов (показывающая, какую прибыль приносит каждый рубль, вложенный в производственные активы предприятия) практически не изменилась и составила на конец периода 20,050%.
Снижение показателя рентабельности продаж с 0,084 до 0,066 и рентабельности продаж по чистой прибыли с 0,042 до 0,041 объясняется уровнем цен на проектные работы, определяемых в соответствии со справочником базовых цен на проектные работы, который в настоящее время находится на переутверждении.
В новой редакции справочника должны быть учтены дополнительные объемы работ, предусмотренные новыми требованиями к комплексу проектных работ, в соответствии с требованиями Градостроительного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 30.12.2009 N 384 "Технический регламент о безопасности зданий и сооружений", Постановления Правительства РФ от 16.02.2008 г. N 87.
Таблица 7
ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ (УСРЕДНЕННЫЕ ЗНАЧЕНИЯ)
| Наименование показателя | на 31.12.2011 | на 31.12.2013 | Отклонение |
| Соотношение заемного и собственного капитала (фактического) | 0,773 | 0,727 | -0,046 |
| Уровень собственного капитала (фактического) | 0,564 | 0,579 | 0,015 |
| Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом (фактическим) | 5,252 | 8,930 | 3,678 |
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами | 0,511 | 0,515 | 0,004 |
| Коэффициент покрытия | 2,186 | 2,278 | 0,092 |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,770 | 1,252 | 0,482 |
Анализ финансовой устойчивости предприятия позволяет говорить о незначительном запасе прочности, обусловленном низким уровнем собственного капитала (фактического), который на конец анализируемого периода составил 0,579 (при рекомендуемом значении не менее 0,600).
Увеличение уровня собственного капитала (фактического) за анализируемый период способствовало росту финансовой устойчивости предприятия.
Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом (фактическим) на конец периода составил 8,930 (на начало 5,252) (при рекомендуемом для соблюдения требования финансовой устойчивости значении не менее 1). Следовательно, на конец анализируемого периода все долгосрочные активы финансируются за счет долгосрочных источников, что может обеспечить относительно высокий уровень платежеспособности предприятия в долгосрочном периоде. При этом динамика данного показателя может быть оценена как позитивная.
Коэффициент обеспеченности собственными средствами составил на конец периода 0,515, что лучше установленного нормативного значения (0,10).
Соотношение заемного и собственного капитала (фактического) на начало анализируемого периода равнялось 0,773, на конец периода 0,727 (при рекомендуемом значении менее 0,700).
Коэффициент срочной ликвидности (отражающий долю текущих обязательств, покрываемых за счет денежных средств и реализации краткосрочных ценных бумаг) на конец периода составил 1,252, что на 0,482 пунктов выше его значения на начало периода (0,770) при рекомендуемом значении от 0,20 до 0,40.
Ключевые показатели деятельности предприятия за период 2011 - 2013 гг. представлены на Рисунке 1.
Рисунок 1. Ключевые показатели деятельности предприятия
за 2011 - 2014 < 1 > гг.
< 1 > Значения показателей за 2014 г. являются предварительными и будут скорректированы после подведения итогов финансового года.
Проведен анализ численности персонала предприятия (Таблица 8).
Таблица 8
ДАННЫЕ О ЧИСЛЕННОСТИ ПЕРСОНАЛА ПРЕДПРИЯТИЯ, ЧЕЛ.
| Наименование показателя | 2011 | 2012 | 2013 |
| Численность | 481 | 461 | 503 |
| Принято | 34 | 66 | 67 |
| Уволено | 56 | 86 | 26 |
В период 2011 - 2013 гг. предприятие проводило политику увеличения численности персонала, за счет найма необходимых специалистов по направлениям деятельности предприятия. За 2011 - 2013 гг. численность предприятия выросла на 22 чел. Это связано с увеличением выручки за вышеуказанный период на объема работ в 38%.
В рамках анализа внутренней среды предприятия проведен анализ финансовых потоков ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" за период 2011 - 2013 гг. (Таблица 9).
Таблица 9
ФИНАНСОВЫЕ ПОТОКИ ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА 2011 - 2013 ГГ., ТЫС. РУБ.
| Показатель | 2011 г. | 2012 г. | % роста 2011 к 2012 | 2013 г. | % роста 2013 к 2012 | % роста 2013 к 2011 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ДОХОДЫ | ||||||
| Поступление денежных средств по текущей деятельности в виде средств, полученных от заказчиков | 591 907 | 552 922 | 93,4% | 907 187 | 164,1% | 153,3% |
| Средства, полученные от заказчиков в виде авансовых платежей | 104 281 | 380 529 | 364% | 238 836 | 63% | 229% |
| Средства, полученные от сдачи имущества в аренду, экспл. расходы | 220 | 224 | 101,8% | 592 | 264% | 264,3% |
| Возврат средств от заказчиков по решению суда | - | - | - | 16 000 | - | - |
| Возврат средств направленных на обеспечение участия в конкурсах и обеспечения выполнения контрактов | 5 978 | 49 764 | 832% | 101 371 | 203,7% | 1696% |
| Заемные средства | 25 000 | 40 000 | 160% | 30 000 | 75% | 120% |
| Прочие доходы | 4 055 | 4 083 | 100,7% | 8 172 | 200% | 202% |
| Итого доходы | 731 441 | 1 027 522 | 140,5 | 1 302 158 | 126,7% | 178% |
| РАСХОДЫ | ||||||
| Расчеты с поставщиками, подрядчиками | 197 121 | 151 168 | 76,7% | 335 407 | 221,8% | 170% |
| Расчеты по авансам полученным | 64 003 | 96 579 | 150% | 99 798 | 103% | 155,9% |
| Расчеты по возврату авансов | 3 625 | 1 999 | 55% | 15 410 | 770,8% | 425% |
| Расчеты с персоналом по оплате труда | 331 642 | 307 643 | 93% | 363 916 | 118% | 110% |
| Расчеты по налогам и сборам | 136 224 | 134 341 | 98,6% | 205 475 | 153% | 151% |
| Расчеты по социальному страхованию | 66 959 | 70 831 | 106% | 87 689 | 124% | 131% |
| Прочие расходы | 6 617 | 13 154 | 199% | 11 089 | 84% | 167% |
| Расчеты по уплате расходов по участию в конкурсах | 8 198 | 47 374 | 577% | 104 888 | 221% | 1279% |
| Перечисление средств в бюджет в виде части чистой прибыли, остающейся в распоряжении организации | 10 378 | 7 062 | 68% | 7 655 | 108% | 74% |
| Расчеты по займам | 54 525 | 69 780 | 128% | 34 467 | 49% | 63% |
| Расчеты с подотчетными лицами | 6 595 | 10 733 | 162% | 11 783 | 110% | 178% |
| Итого расходы: | 885 887 | 910 664 | 102,8% | 1 277 576 | 140,3% | 144% |
Необходимо отметить рост поступления средств от заказчиков за выполненные работы в 2013 г. по сравнению с 2011 г. на 53% и в виде авансовых платежей за тот же период на 129%. Поступление средств от сдачи недвижимого имущества в аренду в 2013 г. составило 592 тыс. руб. Сдача недвижимого имущества в аренду производится на конкурсной основе. В составе финансовых потоков отражено поступление средств в виде заемных средств по открытой кредитной линии с банком АКБ "ИРС" (ЗАО) по кредитному договору от 07.06.2010 N 1878. Потребность в получении заемных средств вызвана неравномерным поступлением средств от заказчиков в течение года за выполненные работы (Таблица 10).
Таблица 10
ПОСТУПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ТЫС. РУБ.
| Год | 9 месяцев | % к году | 4 квартал | % к году | год | % к году |
| 2011 | 410 239 | 59% | 288 872 | 42% | 699 111 | 100% |
| 2012 | 410 366 | 44% | 523 308 | 56% | 933 674 | 100% |
| 2013 | 552 848 | 48% | 593 767 | 52% | 1 146 615 | 100% |
Основные финансовые потоки в размере более 55% от годового потока средств за выполненные работы приходятся на конец IV квартала, в основном в период с 25 по 28 декабря отчетного года.
Такая ситуация объясняется технологией выполнения проектно-изыскательских работ со сроками выполнения в течение года, задержкой в открытии финансирования работ, выполняемых за счет средств федерального и поздним утверждением финансовых планов у коммерческих заказчиков.
Расходная часть финансовых потоков в основном определяется сметой расходов по предприятию, утвержденной генеральным директором и программой деятельности предприятия, утвержденной на соответствующий год ФАВТ (Росавиация).
Расходная часть финансовых потоков включает в себя:
- затраты на приобретение товаров работ услуг, основной удельный вес которых составляют расходы, связанные с привлечением специализированных субподрядных организаций, данные затраты составляют в среднем по годам 26% в общих расходах;
- затраты на оплату труда, расчеты по налогам и сборам, отчисления на социальные нужды, данные затраты составляют в среднем по годам 55,8%;
- перечисление части чистой прибыли в бюджет государства в виде дивидендов, которые составляют в среднем 1% в общих расходах;
- платежи за получение и пользование заемными средствами, которые составляют 5,4% в общих расходах.
Для регулирования финансовых потоков в части доходов и расходов во ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" еженедельно проводятся совещания под руководством генерального директора, на которых принимаются управленческие решения по принятию мер в части:
- обеспечивающих эффективное управление дебиторской задолженности;
- установления критических сроков погашения дебиторской задолженности;
- оптимизации оттока денежных средств путем:
оптимизации объемов и сроков поставки товаров, материалов, работ, услуг для себя;
согласования с поставщиком наиболее удобных для предприятия способов оплаты;
сокращения общехозяйственных расходов;
оптимизации затрат на оплату труда;
введения системы заявок на выделение средств, которые подлежат утверждению генеральным директором ежедневно.
2.2. Анализ конечных потребителей
Конечных потребителей продукции ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" можно объединить по группам:
1. эксплуатирующие организации объектов авиационной инфраструктуры (ФГУП "АГА(А)", ЗАО "ТЗК Шереметьево", ОАО "Воздушные ворота Белогорья", ОАО "Международный аэропорт Волгоград", ОАО "Аэропорт Анапа", ОАО "Международный аэропорт Краснодар" и др.);
2. авиакомпании, базирующиеся в аэропортах (ОАО "Аэрофлот - российские авиалинии" и др.);
3. предприятия Единой системы организации воздушного движения Российской Федерации (ЕС ОрВД);
4. прочие эксплуатационные организации и ведомства (МЧС России, Роскосмос, ФСО и др.).
Спектр потребляемой продукции предприятиями первой и второй групп достаточно широк: бизнес планы, предпроектные проработки, эскизные проекты, проектная и рабочая документация, тендерная документация.
Для предприятий третьей и четвертой групп разрабатывается в основном проектная и рабочая документация.
Главным приоритетом всех потребителей продукции ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" является безопасность функционирования объектов, построенных или реконструированных по проектным решениям предприятия.
Ключевыми требованиями конечных потребителей являются обеспечение надежной и экономичной эксплуатации и долговечности объектов. Долговечность объектов позволяет потребителям минимизировать текущие ремонты объектов и оборудования.
Экономический статус потребителей сильно отличается: основные доходы института формируются за счет предприятий центрального федерального округа. На Рисунке 2 приведена структура портфеля заказов предприятия по федеральным округам в 2011 - 2013 гг.
Рисунок 2. Структура портфеля заказов предприятия
по федеральным округам в 2011 - 2013 гг.
2.3. Анализ конкурентной ситуации
На выполнение проектной продукции для капитального строительства объектов авиационной инфраструктуры существует высокая конкуренция:
- родственные проектные организации и подобные им (ОАО "ПИ и НИИ ВТ "Ленаэропроект", ОАО "ПИИ ВТ "Дальаэропроект", ООО "Красаэропроект" и др.);
- частные организации, аффилированные с крупными хозяйственными субъектами (ЗАО "НТПИ ТИ" и др.);
- проектные подразделения строительных организаций (ОАО "Корпорация "Трансстрой", ЗАО "Ирмаст Холдинг" и др.);
- зарубежные компании ("Аэропорт де Пари Инжиниринг" (ADPI), Hochtief и др.).
Статистика по объемам выполненных работ для нужд в целом по отрасли не ведется. По оценке доля рынка предприятия составляет до 20%.
Усиливается конкуренция в наиболее привлекательном сегменте рынка - проектировании объемных сооружений и зданий, и в первую очередь аэровокзальных комплексов, складов ГСМ, командно-диспетчерских пунктов и др. Сегодня доля ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в этом сегменте составляет менее 15%. Членство России в ВТО может существенно обострить в ближайшие годы конкуренцию со стороны международных игроков.
В свете вышесказанного, ожидается еще большее усиление конкуренции за квалифицированные трудовые ресурсы.
2.4. Анализ существующих направлений и перспектив развития
сотрудничества с зарубежными предприятиями
ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" во все годы существования активно участвовал в международном сотрудничестве в области аэропортостроения, решения проблем развития гражданской авиации, в разработке и совершенствовании международных нормативных требований по линии ИКАО.
В настоящее время специалисты предприятия представляют Российскую Федерацию в различных рабочих и исследовательских группах Международной организации гражданской авиации (ИКАО), постоянно осуществляют свою деятельность, ориентируясь на последние международные разработки. Так, начиная с 2006 г. специалисты института принимают участие в работе группы экспертов по аэродромам, которая разрабатывает сертификационные требования к аэродромам и в рамках подготовки рабочих материалов отражают действующую практику с 1980 г., принятую в гражданской авиации.
Проводится большая работа по разработке требований к аэродромам, предъявляемым большегрузными воздушными судами (А-380 и др.).
Проводится работа в "Исследовательской группе по Правилам аэронавигационного обслуживания. Аэродромы (PASG)".
Работа в органах ИКАО в первую очередь направлена на отстаивание интересов гражданской авиации России.
Активное участие специалисты предприятия принимают в подготовке материалов и документов для предъявления экспертам ИКАО при проверке деятельности гражданской авиации по аэродромному обеспечению. Последняя проверка экспертов ИКАО в части аэродромного обеспечения не выявила никаких замечаний и заслужила положительную оценку.
2.5. Анализ деятельности предприятия в сравнении
с сопоставимыми компаниями
Проведено сравнение финансово-хозяйственной деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" с сопоставимыми предприятиями отрасли. Результаты сравнения помогли оценить текущий уровень эффективности предприятия и определить его стратегический потенциал развития.
В Таблице 11 приведены основные финансовые показатели деятельности предприятий.
Таблица 11
ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ
| Предприятие | Ед. изм. | 2011 г. | 2012 г. | % роста 2012 к 2011 | 2013 г. | % роста 2013 к 2012 | % роста 2013 к 2011 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Выручка | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | тыс. руб. | 677 420 | 766 564 | 113% | 936 231 | 122% | 138% |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | тыс. руб. | 388 753 | 664 882 | 171% | 867 227 | 130% | 223% |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | тыс. руб. | 1 530 910 | 1 250 660 | 82% | 1 883 331 | 151% | 123% |
| ОАО "Моспроект" | тыс. руб. | 1 854 665 | 1 905 485 | 103% | 2 054 961 | 108% | 111% |
| Среднесписочная численность | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | чел. | 478 | 443 | 93% | 461 | 104% | 96% |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | чел. | 234 | 236 | 101% | 237 | 100% | 101% |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | чел. | 415 | 417 | 100% | 420 | 101% | 101% |
| ОАО "Моспроект" | чел. | 1318 | 1247 | 95% | 1 201 | 96% | 91% |
| Производительность труда | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | тыс. руб. | 1 417 | 1 730 | 122% | 2 031 | 117% | 143% |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | тыс. руб. в год | 1 661 | 2 817 | 170% | 3 659 | 130% | 220% |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | тыс. руб. в год | 3 689 | 2 999 | 81% | 4 484 | 150% | 122% |
| ОАО "Моспроект" | тыс. руб. в год | 1407 | 1 528 | 109% | 1 711 | 112% | 122% |
| Чистая прибыль | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | тыс. руб. | 28 248 | 30 619 | 108% | 38 543 | 126% | 136% |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | тыс. руб. | 12 764 | 128 364 | 1006% | 132 347 | 103% | 1037% |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | тыс. руб. | 94 157 | 94 912 | 101% | 14 725 | 16% | 16% |
| ОАО "Моспроект" | тыс. руб. | 84 603 | 81 794 | 97% | 72 795 | 89% | 86% |
| Рентабельность по чистой прибыли | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 4% | 4% | - | 4% | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 3% | 19% | - | 15% | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 6% | 8% | - | 1% | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 5% | 4% | - | 4% | - | - |
| Рентабельность собственного капитала | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 12% | 12% | - | 13% | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 3% | 25% | - | 21% | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 18% | 16% | - | 2% | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 8% | 8% | - | 7% | - | - |
| Коэффициент текущей ликвидности | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 2,26 | 1,64 | - | 2,11 | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 5,55 | 3,60 | - | 2,71 | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 1,51 | 1,25 | - | 1,30 | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 2,31 | 2,95 | - | 2,21 | - | - |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 0,8 | 0,68 | - | 1,16 | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 0,69 | 0,58 | - | 0,4 | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 0,07 | 0,11 | - | 0,25 | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 0,63 | 1,60 | - | 1,03 | - | - |
| Показатели, характеризующие долговую нагрузку | |||||||
| Коэффициент соотношения собственных и заемных средств | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 0,75 | 1,41 | - | 0,83 | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 0,2 | 0,36 | - | 0,53 | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 0,88 | 1,94 | - | 1,87 | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 0,64 | 0,49 | - | 0,79 | - | - |
| Доля краткосрочных обязательств в совокупных обязательствах | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 0,93 | 1,00 | - | 0,98 | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 0,99 | 0,99 | - | 1,00 | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 1,00 | 1,00 | - | 1,00 | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 1,00 | 1,00 | - | 1,00 | - | - |
| Коэффициент износа основных средств | |||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | - | 0,61 | 0,70 | - | 0,71 | - | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | - | 0,6 | 0,51 | - | 0,49 | - | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | - | 0,45 | 0,48 | - | 0,53 | - | - |
| ОАО "Моспроект" | - | 0,82 | 0,81 | - | 0,81 | - | - |
Сравнивая показатели финансовой деятельности предприятий за период 2011 - 2013 гг. можно сделать следующие выводы.
Выручка от основного вида деятельности по ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в 2012 году выросла по сравнению с 2011 г. на 13%; в 2013 по сравнению с 2012 г. на 22%. За три года выручка увеличилась на 38%. Можно сделать вывод о стабильном росте выручки по годам. Такая же тенденция просматривается в других предприятиях. На объем выручки и ее рост оказывают влияние выделение средств федерального бюджета, который определяется федеральными целевыми программами и своевременное выделение средств заказчиками, финансирующие работы за счет собственных средств, своевременность открытия финансирования и обеспечение техническими условиями для выполнения работ.
Показатель производительность труда демонстрирует динамику аналогичную выручке. Причинами колебаний показателя по производительности труда по годам среди предприятий являются те же что и по показателю выручка.
Численность персонала ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" за анализируемый период увеличилась на 4%, что связано с необходимостью уменьшения объемов работ, передаваемых для выполнения специализированным субподрядным организациям, в основном по специальностям по проектированию внутренней инженерии зданий и сооружений, светосигнального оборудования и др.
Чистая прибыль ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" за отчетный период выросла на 43% и составила 38543 тыс. руб. Ежегодно Институт выполняет установленные в программе деятельности предприятия показатели на соответствующий плановый год по чистой прибыли, обеспечивая ее постоянный рост.
Себестоимость реализованной продукции в 2013 г. по ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" увеличилась по сравнению с 2011 г. на 36%. Эффективность деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" обеспечивается опережающим ростом выручки над ростом себестоимости реализованной продукции. Аналогичная ситуация отмечается в сравниваемых предприятиях. Сравнение структуры капитала и издержек предприятий приведены в Таблице 12.
Таблица 12
СТРУКТУРА КАПИТАЛА И ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА ПО ПРЕДПРИЯТИЯМ
(ТЫС. РУБ.)
| Показатели | 2011 г. | Удельный вес | 2012 г. | Удельный вес | 2013 г. | Удельный вес |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Структура капитала | ||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | ||||||
| Всего: | 234 520 | 100 | 258 077 | 100 | 288 965 | 100 |
| - уставной капитал | 50 000 | 21 | 50 000 | 19 | 50 000 | 17 |
| - переоценка внеоборотных активов | 15 736 | 7 | 11 499 | 4 | 11 372 | 4 |
| - резервный капитал | 5 573 | 2 | 6 985 | 3 | 7 500 | 3 |
| - нераспределенная прибыль | 163 211 | 70 | 189 593 | 73 | 220 093 | 76 |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | ||||||
| Всего: | 467 720 | 100 | 578 782 | 100 | 669 096 | 100 |
| - уставной капитал | 86 385 | 18 | 86 385 | 15 | 86 385 | 13 |
| - добавочный капитал | -48 | - | 35 | - | 57 | - |
| - резервный капитал | 4 319 | 1 | 4 319 | 1 | 4 319 | 1 |
| - нераспределенная прибыль | 377 064 | 81 | 488 043 | 84 | 578 335 | 86 |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | ||||||
| Всего: | 562 331 | 100 | 623 268 | 100 | 603 774 | 100 |
| - уставной капитал | 24 | - | 24 | - | 24 | - |
| - переоценка внеоборотных активов | 53 170 | 9 | 4 777 | 1 | 4 777 | 1 |
| - резервный капитал | 21 592 | 4 | 21 592 | 3 | 200 | - |
| - нераспределенная прибыль | 487 545 | 87 | 596 875 | 96 | 598 773 | 99 |
| ОАО "Моспроект" | ||||||
| Всего: | 1 010 172 | 100 | 1 056 912 | 100 | 1 125 558 | 100 |
| - уставной капитал | 9 | - | 9 | - | 9 | - |
| - собственные акции, выкупленные у акционеров | -4 200 | - | -2 910 | - | -1 930 | - |
| - переоценка внеоборотных активов | 24 306 | 2 | 24 306 | 2 | 24 306 | 2 |
| - резервный капитал | 57 826 | 6 | 64 826 | 6 | 71 826 | 6 |
| - нераспределенная прибыль | 932 231 | 92 | 970 681 | 92 | 1 031 347 | 92 |
| Структура издержек | ||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | ||||||
| Всего: | 620 052 | 100 | 741 454 | 100 | 846 713 | 100 |
| Материальные затраты | 19 542 | 3 | 14 378 | 2 | 14 578 | 2 |
| Затраты на оплату труда | 356 308 | 57 | 374 296 | 50 | 409 971 | 48 |
| Отчисления на социальные нужды | 72 400 | 12 | 82 172 | 11 | 90 772 | 11 |
| Амортизация | 9 504 | 2 | 7 869 | 1 | 6 045 | 1 |
| Прочие затраты | 162 298 | 26 | 262 739 | 35 | 325 347 | 38 |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | ||||||
| Всего: | 365 738 | 100 | 507 821 | 100 | 742 399 | 100 |
| Материальные затраты | 4 634 | 1 | 5 695 | 1 | 6 287 | 1 |
| Затраты на оплату труда | 148 164 | 41 | 228 099 | 45 | 259 618 | 35 |
| Отчисления на социальные нужды | 36 558 | 10 | 52 399 | 10 | 60 247 | 8 |
| Амортизация | 6 528 | 2 | 6 390 | 1 | 7 188 | 1 |
| Прочие затраты | 169 854 | 46 | 215 238 | 42 | 409 059 | 55 |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | ||||||
| Всего: | 507 551 | 100 | 977 400 | 100 | 1 747 458 | 100 |
| Материальные затраты | 8 450 | 2 | 9 380 | 1 | 10 543 | 1 |
| Затраты на оплату труда | 218 962 | 43 | 335 187 | 34 | 319 342 | 18 |
| Отчисления на социальные нужды | 53 421 | 11 | 67 841 | 7 | 75 607 | 4 |
| Амортизация | 5 600 | 1 | 5 800 | 1 | 6 000 | 0 |
| Прочие затраты | 221 118 | 44 | 559 192 | 57 | 1 345 966 | 77 |
| ОАО "Моспроект" | ||||||
| Всего: | 1 756 388 | 100 | 1 787 467 | 100 | 1 947 424 | 100 |
| Материальные затраты | 25 139 | 1 | 24 645 | 1 | 25 742 | 1 |
| Затраты на оплату труда | 1 185 222 | 67 | 1 222 882 | 68 | 1 184 502 | 61 |
| Отчисления на социальные нужды | 183 718 | 10 | 206 398 | 12 | 223 334 | 11 |
| Амортизация | 10 468 | 1 | 6 610 | 0 | 5 338 | 0 |
| Прочие затраты | 351 841 | 20 | 326 932 | 18 | 508 508 | 26 |
| Себестоимость на рубль продаж | ||||||
| ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | 0,92 | - | 0,92 | - | 0,93 | - |
| ОАО "Пии НИИ ВТ "Ленаэропроект" | 0,78 | - | 0,76 | - | 0,83 | - |
| ОАО "ГИПРОНИИАВИАПРОМ" | 0,76 | - | 0,74 | - | 0,91 | - |
| ОАО "Моспроект" | 0,95 | - | 0,94 | - | 0,95 | - |
Анализируя структуру собственного капитала ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" за 2013 г. необходимо отметить, что в общей сумме собственного капитала 17% составляет уставной капитал, образованный в соответствии с уставом предприятия, 4% добавочный капитал, образованный по результатам переоценки основных средств, 3% резервный фонд, образованный в соответствии с уставом предприятия и 76% нераспределенная прибыль.
Собственный капитал ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" увеличился в 2013 г. по сравнению с 2011 г. на 56882 тыс. руб. за счет увеличения резервного фонда и полученной по результатам финансово-хозяйственной деятельности нераспределенной прибыли.
Имеется четкая тенденция роста удельного веса нераспределенной прибыли в структуре собственного капитала, что в целом является результатом эффективной работы предприятия.
Рост собственного капитала имеет среднее значение среди сравниваемых предприятий.
Структура капитала в сравниваемых предприятиях определяется в соответствии с уставами предприятий в части уставного капитала, резервного фонда и нераспределенной прибыли, получаемой по результатам финансово-хозяйственной деятельности.
Проводя анализ структуры издержек по сравниваемым предприятиям, следует отметить, что материальные затраты во ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" составляют 2%, что сопоставимо с данными в сравниваемых предприятиях.
Удельный вес фонда оплаты труда в среднем за 3 года в общей сумме издержек составил около 51% и находится на среднем уровне данного показателя среди сравниваемых предприятий.
Для определения оптимального уровня средней заработной платы по региону в Таблице 13 приведены данные по средней заработной плате по аналогичным предприятиям по г. Москве на основании официальных данных представленных Мосгорстатом по г. Москве по отрасли "Деятельность в области архитектуры и инженерно-технического проектирования по г. Москве".
Таблица 13
СРЕДНЕМЕСЯЧНАЯ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА НА РЫНКЕ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОБЛАСТИ АРХИТЕКТУРЫ И ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКОГО
ПРОЕКТИРОВАНИЯ ПО Г. МОСКВЕ И ФГУП ГПИ И НИИ ГА "АЭРОПРОЕКТ"
(РУБ. В МЕСЯЦ)
| N п/п | Период | По данным Мосгорстата | По ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" | Отклонение от средней з/пл по г. Москве |
| 1 | 2011 | 71 388 | 61 118 | -10 270 |
| 2 | 2012 | 83 667 | 65 622 | -18 045 |
| 3 | 2013 | 93 540 | 74 050 | -19 490 |
Среднемесячная заработная плата по ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в 2013 г. составляла 74050 руб., что меньше величины средней заработной платы по г. Москве на 19490 рублей и выросла по сравнению с 2011 годом на 21% при росте производительности труда за аналогичный период на 43%. Имеется четкая тенденция опережающего роста производительности труда над ростом средней заработной платы.
Рентабельность по чистой прибыли во ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" составила в среднем за три года порядка 4% и находится несколько ниже уровня среди сравниваемых предприятий.
Такой процент рентабельности по чистой прибыли является оптимальным для ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" на данный период времени и обусловлен уровнем цен на проектные работы, определяемых в соответствии со справочником базовых цен на проектные работы, который в настоящее время находится на переутверждении. В нем должны быть учтены дополнительные объемы работ, предусмотренные новыми требованиями к комплексу проектных работ, в соответствии с требованиями Градостроительного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 30.12.2009 N 384 "Технический регламент о безопасности зданий и сооружений", Постановления Правительства РФ от 16.02.2008 N 87.
Рассматривая показатели ликвидности предприятий необходимо выделить коэффициенты текущей и абсолютной ликвидности предприятий.
Коэффициент текущей ликвидности у ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" составил в 2011 г. 1,61, а в 2013 г. возрос до 2,11, при существующей норме от 1 до 2 и находится на уровне данного показателя по сравниваемым предприятиям.
Коэффициент абсолютной ликвидности в 2011 г. составил 0,8, а в 2013 г. вырос до 1,16 при норме 0,2 - 0,4 и находится на уровне данного показателя по сравниваемым предприятиям.
2.6. Оценка рисков реализации стратегии развития
Риски реализации во многом связаны со скоростью внедрения мероприятий по достижению целей стратегии развития. Конкурентная ситуация на рынке усиливается. Для защиты позиции и дальнейшего развития, необходимо в ближайшее время приступить к реализации намеченных мероприятий.
ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" может столкнуться с рядом внешних и внутренних рисков, препятствующих реализации и/или удлиняющих сроки реализации стратегии (Таблица 14).
Таблица 14
ОЦЕНКА РИСКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
| Риск | Влияние на показатели деятельности предприятия | Вес | Вероятность | Итог | % вес |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Сокращение рыночной доли продукции (работ, услуг) | Сокращение выручки Снижение мотивации менеджмента и специалистов | 1 | 0,5 | 0,5 | 31,3% |
| Нехватка квалифицированных специалистов | Увеличение текущих расходов Сокращение номенклатуры выполняемых работ | 1 | 0,3 | 0,3 | 18,8% |
| Влияние мирового финансового кризиса | Сокращение выручки Снижение мотивации менеджмента и специалистов | 0,5 | 0,2 | 0,1 | 6,2% |
| Членство России в ВТО | Сокращение выручки Снижение мотивации менеджмента и специалистов | 0,5 | 0,2 | 0,1 | 6,2% |
| Изменение заказчиками технико-экономических параметров проекта | Увеличение текущих расходов Увеличение сроков сдачи продукции (работ, услуг) | 0,5 | 0,5 | 0,25 | 15,6% |
| Не исполнение обязательств субподрядными организациями | Увеличение сроков сдачи продукции (работ, услуг) Сокращение выручки | 0,8 | 0,2 | 0,16 | 10,0% |
| Внеплановый выход из строя оргтехники и оборудования и иные форс-мажорные обстоятельства | Увеличение текущих расходов Сокращение выручки | 0,3 | 0,3 | 0,09 | 5,6% |
| Текущий недостаток денежных средств | Увеличение текущих расходов Сокращение выручки | 1 | 0,1 | 0,1 | 6,3% |
| ИТОГО | - | - | 1,6 | 100% |
Приведенные в Таблице 14 рисковые события являются зависимыми и между ними существует корреляция, вследствие чего общий риск предприятия не может просто суммироваться.
Исходя из анализа, наиболее значимыми для деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" являются следующие риски:
Внешние риски:
- влияние мирового финансового кризиса;
- членство России в ВТО.
Внутренние риски:
- сокращение рыночной доли продукции (работ, услуг);
- нехватка квалифицированных специалистов;
- изменение заказчиками технико-экономических параметров проекта;
- не исполнение обязательств субподрядными организациями.
Мероприятия по снижению рисков предприятия приведены в Таблице 15.
Таблица 15
МЕРОПРИЯТИЯ ПО СНИЖЕНИЮ РИСКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
| Риск | Способ снижения влияния риска | % понижения | Итог | % вес |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Сокращение рыночной доли продукции (работ, услуг | Повышение производительности труда при высоком качестве продукции (работ, услуг) Обеспечение взаимодействия с потребителями продукции и удовлетворение их потребности Гибкая ценовая политика Систематизация PR и GR деятельности | 75% | 0,12 | 24,8% |
| Нехватка квалифицированных специалистов | Планирование работ (услуг), выполняемых собственными силами и субподрядными организациями, на ранних стадиях | 75% | 0,08 | 14,8% |
| Влияние мирового финансового кризиса | Выход на новые сегменты рынка продукции (работ, услуг) Поиск новых рыночных ниш | 50% | 0,05 | 9,9% |
| Членство России в ВТО | Повышение производительности труда при сохранении высокого качества продукции (работ, услуг) Выход на новые сегменты рынка продукции (работ, услуг) Поиск новых рыночных ниш, в том числе путем вступления в объединения организаций для выполнения работ на международных рынках | 50% | 0,05 | 9,9% |
| Изменение заказчиками технико-экономических параметров проекта | Согласование промежуточных результатов с заказчиками, подписание дополнительных соглашений на новые и/или измененные объемы работ (услуг) | 50% | 0,13 | 24,8% |
| Не исполнение обязательств субподрядными организациями | При выборе субподрядных организаций в большей степени руководствоваться качественными показателями работы (услуги) Системная диспетчеризация работ (услуг) субподрядных организаций на всех стадиях: предконтрактная, исполнение обязательств, сдача результатов, их доработка и корректировка Установка реперных точек и приемка промежуточных результатов Определение штрафных санкций в договоре | 80% | 0,03 | 6,3% |
| Внеплановый выход из строя оргтехники и оборудования и иные форс-мажорные обстоятельства | Создание резервных комплектов | 75% | 0,02 | 4,5% |
| Текущий недостаток денежных средств | Создание резерва денежных средств | 75% | 0,03 | 5,0% |
| ИТОГО | - | 0,51 | 100% |
3. Определение стратегических целей развития предприятия
3.1. Вызовы предприятию
Сегодня ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" столкнулось с рядом серьезных внутренних и внешних угроз своей деятельности.
Доходы ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" формируются за счет выполнения проектных работ по объектам аэродромной инфраструктуры со средствами ССО, посадки, радионавигации и УВД. На данные виды работ приходится около 50% от доходов предприятия. Около 25% формируются за счет выполнения проектных работ по объемным сооружениям и зданиям. Около 20% формируются за счет выполнения изыскательских работ. Еще около 5% формируются за счет прочих доходов.
Более 80% доходов предприятия формируются за счет финансирования строительства и реконструкции объектов авиационной инфраструктуры из федерального бюджета по государственным заказам.
Сокращаются объемы НИР, выполненных за счет федерального бюджета. Так в 2012 году, доходы предприятия от НИР по прямым государственным контрактам составили всего 3,5 млн. руб., в 2013 году 2,4 млн. руб.
Возрастающая конкуренция за трудовые ресурсы делает формирование и удержание квалифицированного состава сотрудников одной из наиболее приоритетных задач для обеспечения успешной деятельности ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект".
Поэтому стратегия развития предприятия должна обеспечить устойчивость ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в современных экономических условиях и его развитие в перспективе.
3.2. Стратегические цели развития предприятия
Основной целью ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" является получение прибыли.
Перед предприятием стоит выбор между двумя альтернативами дальнейшего развития:
1. Рост объемов производства
Вариант подразумевает умеренную реструктуризацию, концентрацию на повышении качества работ и услуг, повышение эффективности.
2. Сокращение затрат
Вариант подразумевает агрессивное сокращение рабочих мест, концентрацию на ключевых работах и услугах.
Критериями выбора стратегии развития являются потенциал роста бизнеса и повышение производительности труда.
В краткосрочной перспективе стратегия сокращения затрат выглядит привлекательной за счет увеличения нагрузки на сохраняемые рабочие места. Однако в долгосрочной перспективе данная стратегия грозит снижением доли рынка предприятия.
Стратегия роста объема производства ориентирована на работу на существующих и новых рыночных сегментах. Прибыльность увеличивается за счет повышения производительности труда. В долгосрочной перспективе данный вариант обеспечивает удержание текущей рыночной позиции и возможность ее расширения за счет концентрации на менеджменте производственных процессов и высоком качестве результатов. Также данная стратегия закладывает предпосылки для выхода на новые рынки. Кроме того, данный вариант увеличивает социальную роль ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект".
Таким образом, анализ альтернатив дальнейшего развития показал предпочтительность стратегии, ориентированной на рост объемов производства за счет повышения качества работ и услуг и повышения производительности труда.
Реализация выполнения показателей утвержденных в стратегии развития предприятия на 2012 - 2014 гг. отражена в Таблице 16.
Таблица 16
РЕАЛИЗАЦИЯ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА 2012 - 2014 ГГ.
| Показатели | |||||||||
| 2012 г. стратегия | 2012 г. факт | % роста факт к стратегии | 2013 г. стратегия | 2013 г. факт | % роста факт к стратегии | 2014 г. стратегия | 2014 г. факт | % роста факт к стратегии | |
| Выручка | 850000 | 766564 | 90% | 936200 | 936231 | 100% | 1034200 | 1362892 | 132% |
| Среднесписочная численность | 485 | 449 | 93% | 500 | 461 | 92% | 515 | 488 | 95% |
| Производительность труда | 1753 | 1707 | 97% | 1872 | 2031 | 108% | 2008 | 2793 | 139% |
| Рентабельность по чистой прибыли | 3,3% | 4,0% | - | 3,8% | 4,1% | - | 4,1% | 3,8% | - |
| Ликвидность | 1,02 | 1,64 | - | 1,02 | 2,11 | - | 1,02 | 1,71 | - |
| Себестоимость на рубль продаж | 0,931 | 0,925 | - | 0,926 | 0,933 | - | 0,921 | 0,918 | - |
| Объем привлечения заемных средств | 120 000 | 40 000 | 33% | 130 000 | 30 000 | 23% | 140 000 | 30 000 | 21% |
| Коэффициент износа основных средств | 0,55 | 0,70 | - | 0,53 | 0,68 | - | 0,51 | 0,65 | - |
| Затраты на социальные нужды | 3500 | 2236 | 64% | 4000 | 2164 | 54% | 4500 | 2618 | 58% |
| Чистая прибыль | 28 343 | 30 619 | 108% | 35 152 | 38 543 | 110% | 42 448 | 51 241 | 121% |
| Использование чистой прибыли | 29 497 | 10 597 | 36% | 33 386 | 14 499 | 43% | 40 638 | 20 326 | 50% |
| в т.ч. | 6 997 | 7 062 | 101% | 7 086 | 7 655 | 108% | 8 788 | 9 636 | 110% |
| Часть чистой прибыли, подлежащая перечислению в бюджет - 25% от чистой прибыли | |||||||||
| Объем инвестиций за счет чистой прибыли | 22500 | 3535 | 16% | 26300 | 6844 | 26% | 31850 | 10690 | 33% |
За 2012 г. при снижении показателя по выручке от основного вида деятельности по сравнению с утвержденными показателями в стратегии, Аэропроектом обеспечено перевыполнение установленного показателя по чистой прибыли и части чистой прибыли, подлежащей перечислению в федеральный бюджет.
Показатели по выручке выполнены в полном объеме за 2013 г. и перевыполнены в 2014 г. за счет того, что ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" выиграл конкурсы и заключил государственные контракты по 4-м аэропортам Камчатки и по 4-м аэропортам Севера.
Производительность труда за три года возросла на 64%.
Рентабельность по чистой прибыли оставалась стабильной на уровне 4%.
Рост чистой прибыли предприятия за период 2012 - 2014 гг. на 67%.
Показатели стратегии развития предприятия приведены в Таблице 17.
Таблица 17
ПОКАЗАТЕЛИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА 2015 - 2017 ГГ.
| Показатели | |||||
| 2015 г. | 2016 г. | % роста 2016 к 2015 | 2017 г. | % роста 2017 к 2016 | |
| Выручка | 937 300 | 950 720 | 101,4% | 950 720 | 100% |
| Среднесписочная численность | 500 | 500 | 100% | 470 | 94% |
| Производительность труда | 1 875 | 1 901 | 101,4% | 2 023 | 106,4% |
| Рентабельность по чистой прибыли | 3,9% | 3,9% | - | 3,9% | - |
| Ликвидность | 1,02 | 1,02 | - | 1,02 | - |
| Себестоимость на рубль продаж | 0,962 | 0,959 | - | 0,959 | - |
| Объем привлечения заемных средств | 120 000 | 150 000 | 100% | 150 000 | 100% |
| Коэффициент износа основных средств | 0,70 | 0,69 | - | 0,68 | - |
| Затраты на социальные нужды | 3000 | 3300 | 110% | 3300 | 100% |
| Чистая прибыль | 36 300 | 36 720 | 101,2% | 36 724 | 100% |
| Использование чистой прибыли | 35 643 | 36 297 | 101,2% | 36 720 | 101,2% |
| в т.ч. | 12 810 | 9 075 | 70,8% | 9 180 | 101,2% |
| Часть чистой прибыли, подлежащая перечислению в бюджет - 25% от чистой прибыли | |||||
| Объем инвестиций за счет чистой прибыли | 20 194 | 24 583 | 121,7% | 24 900 | 101,3% |
| Выплата вознаграждения руководителю предприятия за счет чистой прибыли | 2 639 | 2 639 | 100,0% | 2 640 | 100,0% |
3.3. Показатели достижения целей развития предприятия
Для оценки прогресса в достижении стратегических целей ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" на основании выбранной стратегии развития предприятия и результатов сравнения с компаниями-аналогами определен набор показателей эффективности (КПЭ) (Таблица 18).
Таблица 18
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ СТРАТЕГИИ
| Функции | Показатели эффективности реализации стратегии |
| Организация проектирования | Выполнение плановых объемов проектно-изыскательских работ |
| Организация научно-исследовательских работ | Выполнение плановых объемов научно-исследовательских работ |
| Стратегическое планирование и анализ | Выполнение мероприятий программ развития предприятия |
| Оперативное планирование | Выполнение оперативных планов работы основных подразделений предприятия |
| Бухгалтерский и налоговый учет | Отсутствие замечаний по результатам проведения ежегодной аудиторской проверки Отсутствие замечаний в актах налоговых проверок |
| Управление персоналом | Реализация плана оптимизации организационной структуры и штатной численности Выполнение плана по обучению и повышению квалификации персонала Отклонение от максимально установленного коэффициента текучести персонала |
4. Мероприятия по достижению целей стратегии развития
4.1. Производственные мероприятия
В целях повышения качества работ и услуг ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" регулярно проводит мероприятия, направленные на оптимизацию работы, модернизацию технической оснащенности и совершенствование технологических процессов производства выпускаемой продукции.
В 2015 - 2017 гг. планируется проведение следующих ключевых производственных мероприятий:
- оснащение научных лабораторий новым оборудованием для проведения исследований для решения инновационных задач строительства и эксплуатационного содержания аэродромов;
- оснащение производства новым оборудованием для осуществления съемки высотных препятствий приаэродромных территорий;
- оснащение производства оборудованием для обеспечения выпуска продукции на современном качественном уровне;
- дооснащение рабочих мест в целях создания нормальных условий труда и выполнения требований по охране труда;
- развитие информационной инфраструктуры предприятия;
- приобретение лицензионного программного обеспечения;
- обновление парка вычислительной и орг. техники;
- обеспечение информационной безопасности предприятия;
- совершенствование электронного документооборота;
- получение лицензий, свидетельств, аттестатов, разрешений для осуществления дополнительных видов работ по изысканиям, проектированию и научным исследованиям.
Для достижения высоких качественных показателей ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в марте 2005 г. приступил к совершенствованию действующей системы качества с осуществлением определенных мероприятий по приведению ее в соответствие с требованиями международных стандартов ИСО серии 9000. По завершении этих мероприятий усовершенствованная система менеджмента качества была внедрена в практику проектно-изыскательских работ предприятия (приказ от 27.04.2007 N 56).
Для обеспечения основной деятельности предприятия в рамках функционирования системы менеджмента качества предприятие определило и предоставило необходимые ресурсы (человеческие, физические, естественные, организационные, финансовые, интеллектуальные). На их основе сформированы соответствующая инфраструктура и производственная среда, обеспечивающие выпуск продукции надлежащего качества, удовлетворяющей требованиям заказчика.
С 2008 г. система менеджмента качества предприятия сертифицирована и в установленном порядке с привлечением независимой организации ООО "ТЮФ Интернационал РУС" проходит все предусмотренные аудиты по международной системе менеджмента качества через аккредитованный орган по сертификации TUV Rheinland Intercert Kft с подтверждением/продлением срока действия выданного сертификата соответствия стандарту ИСО 9001:2008. Так, по результатам ресертификационного аудита в 2014 г. предприятию был выдан международный сертификат соответствия названному стандарту за N 01 100 1335034 со сроком действия от 16.04.2014 до 06.04.2017.
Во всех проведенных внешних аудитах специалисты ООО "ТЮФ Интернационал РУС" отмечали достаточную результативность процессов производства в системе менеджмента качества предприятия и приемлемое качество выпускаемой в ее рамках продукции. Внешним аудиторам была представлена доказательная документация о получении предприятием только в 2012 - 2013 гг. 28 положительных заключений от Федеральных органов государственной экспертизы и 20 положительных отзывов от заказчиков по выпускаемой продукции.
В целях реализации Федерального закона N 261-ФЗ от 23.11.2009 "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" во ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в феврале 2010 г. принята Программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности. Основные мероприятия этой программы:
- установка (замена) и поверка приборов контроля и учета потребления электрической, тепловой энергии и воды;
- установка терморегуляторов на тепловых приборах систем отопления в помещениях зданий;
- установка автоматических систем включения (выключения) освещения в местах общего пользования от датчиков движения;
- утепление внутренних поверхностей стен в помещениях зданий путем облицовки современными теплоизолирующими материалами, при проведении плановых ремонтов;
- выбор оптимальной мощности электродвигателей насосов систем отопления и ХВС с применением преобразователей частоты в комплексе с датчиками давления;
- и др.
Следует отметить, что выполнение мероприятий в области энергосбережения также способствует снижению воздействия на окружающую среду, так как снижает выбросы вредных веществ энергогенерирующими предприятиями.
Для решения задач в сфере экологии ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" руководствуется Федеральным законом Российской Федерации N 7-ФЗ от 10 января 2002 года "Об охране окружающей среды", Федеральным законом Российской Федерации N 89-ФЗ от 24 июня 1998 года "Об отходах производства и потребления", Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2009 N 53 "Об осуществлении государственного контроля в области охраны окружающей среды (государственного экологического контроля)", а также разработанным предприятием на их основе Порядком производственного контроля.
4.2. Инновационные мероприятия
Для реализации стратегии развития ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" разработана программа инновационного развития.
Задачами Программы инновационного развития предприятия являются:
- создание и развитие на предприятии системы сбора, отбора, разработки и внедрения инновационных технологий, обеспечивающих достижение целей стратегического развития авиационной инфраструктуры в Российской Федерации и обеспечение прорывной технологической модернизации ключевых секторов предприятия;
- создание условий для разработки и трансфера инновационных технологий, повышение эффективности и результативности "проводящей" инфраструктуры, обеспечивающей коммерциализацию результатов научных исследований. Наращивание человеческого потенциала в сфере инноваций;
- совершенствование нормативно-правовой базы по проектированию, строительству и эксплуатации авиационной инфраструктуры с учетом применения инновационных материалов и технологий;
- повышение степени интеграции ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" в мировые процессы создания и использования нововведений в сфере авиационной инфраструктуры, расширения двухстороннего и многостороннего международного сотрудничества.
4.3. Управленческие мероприятия
С целью достижения стратегических целей ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" предполагает выполнение следующих мероприятий и инициатив:
- Продвижение продукции на рынке сбыта. Выход на новый уровень предоставления услуг заказчикам по обеспечению предпроектной, проектной, доказательной, эксплуатационной документации всего жизненного цикла объектов авиационной инфраструктуры:
разработка инновационных решений, направленных на достижение наибольшей эффективности при строительстве и реконструкции объектов авиационной инфраструктуры;
доведение комплексности института до возможно максимального значения с целью повышения ответственности перед заказчиком за качество и сроки исполнения контрактных обязательств;
разработка рекомендаций по направлению деятельности предприятий, связанных с обеспечением авиационных перевозок.
- Достижение установленных показателей эффективности деятельности предприятия:
определение выручки от выполненных работ, при которой возможно получение целевой рентабельности;
разработка мероприятий обеспечивающих эффективное управление дебиторской задолженностью;
разработка ценовой политики;
формирование ресурсной политики (трудовые, материальные и финансовые ресурсы);
управление издержками обращения путем оптимизации оттока денежных средств:
- оптимизации объемов и сроков поставки товаров, материалов, работ, услуг для себя;
- согласования с поставщиком наиболее удобных для предприятия способов оплаты;
- сокращения общехозяйственных расходов;
- оптимизации затрат на оплату труда.
- Совершенствование системы диспетчеризации работ (услуг) (в т.ч. субподрядных организаций) на всех стадиях: предконтрактная, исполнение обязательств, сдача результатов, их доработка и корректировка.
4.4. Кадровые мероприятия
Эффективное управление персоналом является ключевой компетенцией, необходимой для успешной реализации стратегических целей ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект".
Разработанная стратегия ставит перед управлением персоналом задачи:
- найма квалифицированных работников для предприятия;
- обучения и развития персонала предприятия;
- стимулирования высокого качества производственной дисциплины;
- обмена опытом с ведущими компаниями отрасли, передовыми научно-техническими центрами.
Для решения этих задач ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект" нужно быть эффективным на всех стадиях цикла управления персоналом, ориентироваться на практику лучших предприятий.
5. Финансовое и ресурсное обеспечение стратегии развития
Для реализации стратегии необходимы инвестиции. Суммарный необходимый объем инвестиций в 2015 - 2017 годах составляет 69 677 тыс. руб., в том числе: в 2015 году - 20 194 тыс. руб., в 2016 году - 24 583 тыс. руб., в 2017 году - 24 900 тыс. руб. (Рисунок 3).
Рисунок 3. Распределение планируемых инвестиций
по направлениям по годам (тыс. руб.)
Источником инвестиций является чистая прибыль предприятия.
Реализованная инвестиционная программа обеспечивает более высокий технологический уровень и уровень качества работ и услуг ФГУП ГПИ и НИИ ГА "Аэропроект".
6. План мероприятий по реализации стратегии развития
| N п/п | Наименование мероприятия | Срок | Ответственные и соисполнители | Ожидаемый эффект | Источник финансирования |
| Производственные мероприятия | |||||
| 1 | Оснащение научных лабораторий новым оборудованием для проведения исследований для решения инновационных задач строительства и эксплуатационного содержания аэродромов | 2015 - 2017 | В.И. Березин | Продвижение продукции на рынке сбыта Повышение доходов предприятия | Предприятие |
| 2 | Освоение нового вида деятельности: разработка генеральных планов и генеральных планов перспективного развития аэропортов с проведением математического моделирования пропускной способности отдельных элементов как приаэродромной территории, так и элементов самого аэродрома | 2015 - 2017 | Куликов М.Ю. | Продвижение продукции на рынке сбыта Повышение доходов предприятия | Предприятие |
| 3 | Реализация мероприятий, направленных на повышение энергоэффективности и энергосбережение | 2015 - 2017 | К.Ш. Газанчян | Исполнение требований федерального закона N 261-ФЗ от 23.11.2009 "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" | Предприятие |
| 4 | Реализация мероприятий, направленных на повышение экологической деятельности предприятия и снижения вредного воздействия на окружающую среду | 2015 - 2017 | К.Ш. Газанчян | Снижение вредного воздействия деятельности предприятия на окружающую среду | Предприятие |
| Инновационные мероприятия | |||||
| 5 | Разработка нормативной документации, направленной на инновационное развитие гражданской авиации: | ||||
| 5.1 | - подготовка и направление предложений в Росавиацию по разработке ФАП "Технологическое проектирование аэропортов" | 2014 | В.И. Березин | Гармонизация с международными требованиями ИКАО и повышение уровня проектирования, строительства и эксплуатации сооружений аэропорта | Госбюджет |
| 6 | Патентование инновационных технических решений и их использование в конкретных объектах строительства | 2015 - 2017 | А.В. Мартынов | Повышение эффективности проектирования объектов (не менее 1 патента в год) | Предприятие |
| Управленческие мероприятия | |||||
| 7 | Совершенствование системы организации и контроля работ (услуг) на всех стадиях: предконтрактная, исполнение обязательств, сдача результатов, их доработка и корректировка | 2015 - 2017 | А.В. Мартынов В.И. Березин М.Ю. Куликов | Повышение эффективности деятельности предприятия | Предприятие |
| 8 | Оптимизация организационной структуры и численности персонала предприятия | 2015 - 2017 | А.В. Мартынов В.И. Березин М.Ю. Куликов В.С. Данилов Н.И. Смурага | Оптимизация численности предприятия в соответствии с объемами работы | Предприятие |
| 9 | Совершенствование системы бюджетирования предприятия | 2015 - 2017 | Н.Д. Алпеева | Повышение прибыльности и сокращение издержек производства предприятия | Предприятие |
| 10 | Реализация мероприятий по защите информационных ресурсов предприятия | 2015 - 2017 | А.Г. Гриднев | В соответствии с комплексной программой обеспечения информационной безопасности предприятия | Предприятие |
| 11 | Утверждение откорректированного сборника базовых цен на проектные работы для строительства объектов гражданской авиации в Минстрое России | 2015 - 2017 | А.В. Мартынов М.Ю. Куликов Н.Д. Алпеева А.П. Бурлаков | Повышение рентабельности проектно-изыскательских работ Повышение доходов предприятия | Предприятие |
| 12 | Приобретение и внедрение современных информационных систем, позволяющих планировать финансово-хозяйственную деятельность предприятия | 2015 - 2017 | Н.Д. Алпеева Л.А. Матвейцева | Повышение эффективности деятельности предприятия | Предприятие |
7. Мониторинг и контроль реализации стратегии развития
Для успешного внедрения стратегии и обеспечения функции мониторинга за ее реализацией необходимы как организационные изменения, так и корректировка процесса планирования.
Стратегия формируется на краткосрочную перспективу (3 года) и определяет ключевые ориентиры и показатели для развития предприятия, служащие вводными для формирования стратегических планов. На основе стратегии детализируется план на год, а далее на основе утвержденного годового плана заканчивается формирование бюджета. Таким образом, одним из способов контроля выполнения стратегических целей является выполнение сформированного на их основе бюджета.
Генеральный директор предприятия является ответственным за реализацию стратегии развития.
По итогам 1 - 2 лет деятельности предприятия на основе данной стратегии будет проводиться актуализация стратегии с учетом достигнутых результатов реализации, рисков и новых обстоятельств.