Приказ Минэкономики РФ от 15.12.1999 N 527

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 15 декабря 1999 г. N 527

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ

ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТОВ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

ОРГАНИЗАЦИЙ ОБОРОННОГО КОМПЛЕКСА

В целях реализации Федеральной целевой программы реструктуризации и конверсии оборонной промышленности на 1998 - 2000 годы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 июня 1998 г. N 625 (далее - Программа), и во исполнение Постановления Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 "О конкурсном отборе проектов реструктуризации организации оборонного комплекса" приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Методические рекомендации по разработке и реализации проектов реструктуризации организаций оборонного комплекса (далее - Методические рекомендации), согласованные с Министерством финансов Российской Федерации, Министерством государственного имущества Российской Федерации, Министерством обороны Российской Федерации, Министерством Российской Федерации по атомной энергии, Российским авиационно - космическим агентством, Российским агентством по обычным вооружениям, Российским агентством по боеприпасам, Российским агентством по судостроению и Российским агентством по системам управления.

2. Руководителям департаментов и начальникам управления Минэкономики России обеспечить доведение Методических рекомендаций до подведомственных организаций, а также до заинтересованных федеральных органов исполнительной власти - государственных заказчиков Программы.

Утверждены

Приказом Минэкономики России

от 15 декабря 1999 г. N 527

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТОВ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

ОРГАНИЗАЦИЙ ОБОРОННОГО КОМПЛЕКСА

I. Основные положения

1. Методические рекомендации по разработке и реализации проектов реструктуризации организаций оборонного комплекса (далее - Методические рекомендации) разработаны во исполнение Постановления Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 "О конкурсном отборе проектов реструктуризации организаций оборонного комплекса".

Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 июня 1998 г. N 625 "О Федеральной целевой программе реструктуризации и конверсии оборонной промышленности на 1998 - 2000 годы" государственными заказчиками Федеральной целевой программы реструктуризации и конверсии оборонной промышленности на 1998 - 2000 годы (далее - Программа) определены:

Министерство экономики Российской Федерации;

Министерство Российской Федерации по атомной энергии - в части подпрограммы "Реструктуризация и конверсия предприятий атомной промышленности (ядерно - оружейного комплекса) в 1998 - 2000 годах";

Российское космическое агентство (преобразовано Указом Президента Российской Федерации от 25 мая 1999 г. N 651 "О структуре федеральных органов исполнительной власти" в Российское авиационно - космическое агентство) - в части проектов реструктуризации и конверсии организаций, находящихся в его ведении.

Государственными заказчиками являются также:

Российское агентство по судостроению (Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июля 1999 г. N 878 "Вопросы Российского агентства по судостроению");

Российское агентство по обычным вооружениям (Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июля 1999 г. N 880 "Вопросы Российского агентства по обычным вооружениям");

Российское агентство по системам управления (Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июля 1999 г. N 879 "Вопросы Российского агентства по системам управления");

Российское агентство по боеприпасам (Постановление Правительства Российской Федерации от 6 августа 1999 г. N 906 "Вопросы Российской агентства по боеприпасам").

Основными исполнителями Программы являются организации оборонной атомной и ракетно - космической промышленности (далее - организации оборонного комплекса), которые разрабатывают при участии соответствующего государственного заказчика проекты реструктуризации организаций оборонного комплекса (далее - проекты реструктуризации).

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 проекты реструктуризации организаций оборонного комплекса подразделяются на категории А и Б. К проектам категории А относятся проекты по реорганизации организаций с целью их укрупнения. К проектам категории Б относятся проекты внутренней реструктуризации организаций.

2. В настоящих Методических рекомендациях используются следующие основные понятия:

организация оборонного комплекса - организация независимо от организационно - правовой формы, осуществляющая научную и производственную деятельность по обеспечению государственных нужд в продукции, необходимой для поддержания обороны и безопасности Российской Федерации на должном уровне;

оборонный комплекс - совокупность организаций оборонной промышленности и организаций промышленности, обладающих потенциальными возможностями по производству военной и другой продукции оборонного назначения;

реструктуризация оборонного комплекса - система экономических, производственных, технологических, организационных, правовых и иных мер по оптимизации состава организаций оборонного комплекса, выполняющих государственный оборонный заказ и федеральные целевые программы по выпуску военной и важнейшей гражданской продукции;

проект реструктуризации организаций оборонного комплекса - совокупность экономических, организационных, правовых и иных документов вновь образуемой производственной структуры.

3. Методические рекомендации определяют перечень документов, представляемых на рассмотрение в Межведомственную комиссию по структурной перестройке оборонно - промышленного комплекса (далее - Межведомственная комиссия), образованную Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 августа 1997 г. N 1057 "О Межведомственной комиссии по структурной перестройке оборонно - промышленного комплекса", а также критерии отбора этих документов и порядок подготовки решений о реализации проектов.

4. Методические рекомендации предназначены для организаций оборонного комплекса, принимающих участие в разработке проектов реструктуризации в рамках Программы, а также для федеральных органов исполнительной власти, участвующих в экспертизе, предварительном и конкурсном отборах, в подготовке решений по реализации проектов реструктуризации, прошедших конкурсный отбор.

5. Основные этапы разработки и реализации проектов реструктуризации следующие:

оценка предложений по реструктуризации организаций оборонного комплекса;

экспертиза и предварительный отбор проектов реструктуризации;

конкурсный отбор проектов реструктуризации;

реализация проектов реструктуризации.

6. На всех этапах разработки и реализации проектов реструктуризации должны соблюдаться требования режима секретности, установленные соответствующими законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

7. Решения о сроках подготовки и проведения конкурсного отбора проектов реструктуризации и порядке информирования о нем принимаются Межведомственной комиссией.

8. Проект реструктуризации разрабатывается в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 31 марта 1997 г. N 360 "Структурная перестройка и экономический рост в 1997 - 2000 годах" с учетом прогнозов экономических возможностей интегрированных структур и ожидаемой поддержки со стороны федеральных органов исполнительной власти, а также органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

9. Правовой основой для разработки проектов реструктуризации являются Конституция Российской Федерации, федеральные законы, указы и распоряжения Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации в области обороны и безопасности, мобилизационной подготовки и мобилизации, а также договоры о разграничении предметов ведения и полномочий между федеральными органами исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

II. Оценка предложений по реструктуризации

организаций оборонного комплекса

10. Рассмотрение предложений по реструктуризации организаций оборонного комплекса (далее - предложения) осуществляется с целью оценки соответствия предлагаемых вариантов структурной перестройки основным задачам Программы и определения экономической целесообразности дальнейшей разработки проектов реструктуризации с учетом средств, предусматриваемых Программой.

11. Оценка предложений проводится рабочей группой Межведомственной комиссии, состоящей из представителей Минэкономики России, Минфина России, Мингосимущества России, Минобороны России, Минатома России, Росавиакосмоса, Россудостроения, РАВ, РАСУ, Росбоеприпасов и других заинтересованных федеральных органов исполнительной власти.

Персональный состав рабочей группы определяется решением Межведомственной комиссии.

В заседаниях рабочей группы могут участвовать специалисты организаций, представивших предложения, а также специалисты соответствующих отраслевых научно - исследовательских организаций и государственных заказчиков продукции, выпускаемой (разрабатываемой) или намечаемой к выпуску (разработке) реструктурируемыми организациями.

Предложения с разъяснением особенностей варианта реструктуризации представляет на совещаниях рабочей группы организация, подготовившая эти предложения, или организация, определенная соответствующим государственным заказчиком Программы.

12. Предложения представляются в рабочую группу по инициативе заинтересованных организаций оборонного комплекса, поддержанной соответствующими государственными заказчиками Программы, в ведении которых находятся эти организации, и а Минэкономики России.

13. Предложения с пояснительной запиской представляются по формам 1 - 9.

В пояснительной записке должны быть отражены следующие основные вопросы:

причины, препятствующие стабилизации финансового положения организации, затрудняющие или исключающие расширение производства пользующейся спросом продукции, повышение ее качества и снижение себестоимости, освоение новой конкурентоспособной продукции;

цели и задачи предлагаемого проекта реструктуризации;

сохранение сложившейся кооперации и целостности технологических циклов при производстве ранее освоенной военной техники и создании ее новых видов, а также научно - технического потенциала, экспериментальной, стендовой базы и уникального оборудования;

совершенствование (упрощение, удешевление) системы управления;

намечаемые меры по снижению себестоимости продукции;

структурная схема ("вертикальная" или "горизонтальная" интеграция), материально - технические потоки в рамках вновь образуемой структуры, формы взаимной финансовой поддержки объединяемых организаций, согласие руководства организаций к объединению (для акционерных обществ - решение собрания акционеров);

прогнозируемая величина дохода, получаемая государством в результате реализации предлагаемого проекта;

необходимость и условия привлечения бюджетных средств;

ожидаемая прибыль (стабилизация финансово - экономического положения) организации в результате реализации проекта реструктуризации;

преимущества выпускаемой (намечаемой к выпуску) продукции в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами (цена, сроки гарантийного обслуживания, надежность, экономичность и др.);

ожидаемый спрос на продукцию на внутреннем и внешнем рынках;

новые рабочие места, прокладка дорог и линий связи, расширение жилищного фонда, производство медицинского оборудования, аппаратуры прогнозирования природных и техногенных катастроф и оборудования для ликвидации их последствий.

14. Рабочая группа при проведении оценки представленных предложений руководствуется следующими основными критериями:

значимость предлагаемого варианта реструктуризации для выполнения Программы, программы вооружения, государственного оборонного заказа и федеральных целевых программ;

диверсификация производства на основе продукции двойного применения и перспективы создания новых рабочих мест при выпуске и эксплуатации гражданской продукции;

эффективность использования государственной собственности интегрированной структуры;

привлекаемые для реализации проекта реструктуризации средства и целесообразность предоставления государственных гарантий для инвесторов;

сохранение мобилизационных мощностей в соответствии с установленными мобилизационными заданиями;

ожидаемые финансово - экономические результаты реализации проекта реструктуризации для пополнения бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов;

соответствие предлагаемых в проекте реструктуризации решений действующим нормативным правовым актам;

экономическая эффективность реализации представленных предложений (ожидаемая положительная динамика основных экономических показателей реструктурируемых организаций и, в частности, возможность снижения себестоимости продукции за счет уменьшения транспортных расходов и оптимизации кооперации разработчиков и поставщиков комплектующих изделий).

15. По итогам рассмотрения предложений рабочей группой оформляется протокол с рекомендациями соответствующему государственному заказчику Программы по целесообразности дальнейшей разработки проектов реструктуризации.

Должностное лицо организации, представившей предложения, вправе включить в протокол мотивированное изложение несогласия с подготовленным рабочей группой проектом решения.

16. Протокол рассылается организациям, представившим предложения, и соответствующим государственным заказчикам Программы.

III. Экспертиза и предварительный отбор проектов

реструктуризации организаций оборонного комплекса

17. Заявка на участие в конкурсном отборе проектов реструктуризации организаций оборонного комплекса (форма 1) и бизнес - план (Приложение) с соответствующим комплектом форм (формы 2 - 9) направляются разработчиками проектов реструктуризации государственным заказчикам Программы.

Бизнес - план (при необходимости привлечения инвестиций для реализации проекта) составлен с учетом макета бизнес - плана, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 1997 г. N 1470 "Об утверждении Порядка предоставления гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации".

В бизнес - плане приводятся таблицы, соответствующие проектам со сроком окупаемости два года. Бизнес - план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год.

Расчеты бизнес - плана ведутся в среднегодовых ценах года, в котором проводится конкурс.

Бизнес - план подписывается руководителем организации - инициатора и руководителями организаций, участвующих в проекте реструктуризации.

При необходимости формы документов по проектам реструктуризации, представляемых на конкурсный отбор, могут с учетом специфики отрасли дополняться по решению государственного заказчика Программы.

18. Порядок предварительного отбора проектов реструктуризации и сроки их экспертизы определяют государственные заказчики Программы по соответствующим направлениям по согласованию с заказчиками продукции.

По решению государственного заказчика Программы проработка документов для рассмотрения на этапе "Оценка предложений по реструктуризации организаций оборонного комплекса" может проводиться с учетом специфики отрасли на этапе "Экспертиза и предварительный отбор проектов реструктуризации оборонного комплекса".

IV. Конкурсный отбор проектов реструктуризации

19. Проекты реструктуризации организаций оборонного комплекса, прошедшие экспертизу и предварительный отбор, направляются государственными заказчиками Программы с соответствующими заключениями в Межведомственную комиссию.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 не допускаются к конкурсному отбору проекты реструктуризации организаций, имеющих просроченную задолженность по уплате налогов в федеральный бюджет (кроме случаев, когда она обусловлена невыполнением государственными заказчиками продукции (работ, услуг) своих обязательств перед организацией или реструктурирована в установленном порядке), а также по ранее предоставленным на возвратной и платной основе средствам федерального бюджета и уплате процентов за пользование ими.

20. Государственные заказчики Программы в направляемых Межведомственной комиссии заключениях по проектам реструктуризации отражают следующие основные вопросы:

оценка проекта реструктуризации и мотивировка принятого решения, а также преимущества и недостатки предлагаемого проекта перед проектами реструктуризации других организаций;

значимость проекта реструктуризации для обеспечения государственных интересов в части выполнения государственного оборонного заказа и федеральных целевых программ;

соответствие проекта реструктуризации задачам Программы;

эффективность использования государственной собственности в процессе реализации проекта реструктуризации;

оценка предлагаемых мер по снижению себестоимости военной и гражданской продукции, а также мер по обеспечению производства продукции, конкурентоспособной на внутреннем и внешнем рынках;

урегулированность взаимоотношений с исполнительными органами управления субъектов Российской Федерации в части их согласия на вхождение организаций в интегрированную структуру и взаимоотношений с местными бюджетами;

оценка сроков, затрат на реализацию проекта реструктуризации и намечаемых мер по стабилизации финансово - экономического положения организации (инвестиции и их источники, налоговые льготы, право самостоятельного выхода на внешний рынок).

21. Рабочая группа проверяет соответствие Методическим рекомендациям представленных на конкурсный отбор проектов реструктуризации и заключений по ним и направляет их на рассмотрение в Межведомственную комиссию.

22. Межведомственная комиссия проводит отбор проектов реструктуризации, руководствуясь установленными Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 основными критериями:

значимость проекта для обеспечения государственных интересов при реструктуризации организации;

соответствие проекта основным направлениям Программы;

участие организации в выполнении государственного оборонного заказа и федеральных целевых программ, реализуемых ею в оборонной, ракетно - космической и атомной промышленности;

сохранение в процессе реализации проекта производственного, научно - технического и кадрового потенциалов, кооперационных связей по разработке, производству, ремонту и испытаниям военной техники, а также мобилизационных мощностей в соответствии с установленными мобилизационными заданиями;

обеспечение создания и производства важнейших видов гражданской продукции;

снижение себестоимости военной и гражданской продукции;

сроки реализации проекта;

предполагаемые экономические результаты реализации проекта;

размеры и источники внебюджетных средств, привлекаемых для финансирования проекта реструктуризации.

При отборе проектов учитывается, предусмотрены ли в них меры по обеспечению технического перевооружения для освоения производства высокотехнологичной, конкурентоспособной, импортозамещающей и экспортно - ориентированной продукции и создания рабочих мест для высвобождаемых работников.

23. Порядок рассмотрения и отбора проектов реструктуризации организаций атомной промышленности за счет средств целевого бюджетного Фонда Минатома России определяется Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 сентября 1999 г. N 1089 "О порядке формирования зачисления и расходования средств, поступающих в целевой бюджетный Фонд Министерства Российской Федерации по атомной энергии", а по особо радиационно опасным и ядерноопасным производствам и объектам - Постановлением Правительства Российской Федерации от 28 января 1997 г. N 97 "О порядке формирования централизованных средств и использования их для финансирования работ по конверсии оборонных производств на особо радиационно опасных и ядерноопасных производствах и объектах".

24. По результатам рассмотрения проектов реструктуризации Межведомственная комиссия принимает соответствующее решение и направляет его в Минэкономики России и государственным заказчикам Программы.

V. Реализация проектов реструктуризации

25. В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 1999 г. N 244 решения о реализации проектов реструктуризации категории Б принимаются Минэкономики России, а предложения по реализации проектов реструктуризации категории А Минэкономики России вносит в установленном порядке в Правительство Российской Федерации.

26. Государственные заказчики Программы оказывают организационную и практическую помощь в реализации проектов реструктуризации. Ход реализации проектов реструктуризации рассматривается на заседаниях Межведомственной комиссии.

Форма 1

ЗАЯВКА

_________________________

(наименование организации)

НА УЧАСТИЕ В КОНКУРСНОМ ОТБОРЕ ПРОЕКТОВ

РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ОРГАНИЗАЦИЙ ОБОРОННОГО

КОМПЛЕКСА

1. ___________________________________________________________ (наименование проекта реструктуризации) 2. ___________________________________________________________ (наименование организации - инициатора проекта реструктуризации, его реквизиты, адрес, телефон, факс) Имеет ли организация - инициатор проекта реструктуризации договоры о совместной деятельности с другими организациями. Если да, то указать их наименование, предмет сотрудничества и обязательства о совместной финансовой поддержке. 3. ___________________________________________________________ (должность, Ф.И.О., адрес, телефон лица, уполномоченного давать пояснения по представленным материалам) 4. Все сведения, содержащиеся в материалах проекта, являются достоверными, приведены в среднегодовых ценах года, в котором рассматриваются предварительные материалы по проекту реструктуризации. Руководитель организации _________________________ (подпись) М.П. "__" _____________ г.

Форма 2

ОРГАНИЗАЦИОННО - ПРАВОВАЯ ФОРМА

ВНОВЬ ОБРАЗУЕМОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

┌────────────────────────────────────┬───────────────────────────┐ │ Организационно - правовая форма │ Состав организаций и их │ │ вновь образуемой организации │ реквизиты │ ├────────────────────────────────────┼───────────────────────────┤ │Государственное унитарное │Организация 1, адрес, долж-│ │предприятие │ность, Ф.И.О. руководителя,│ │ │телефоны │ │ │Организация 2, адрес, долж-│ │ │ность, Ф.И.О. руководителя,│ │ │телефоны │ │Акционерное общество │ │ │ открытое │ │ │ закрытое │ │ │ │ │ │Финансово - промышленная группа │ │ │ │ │ │Ассоциация (союз) │ │ │ │ │ │Договор о совместной деятельности │ │ └────────────────────────────────────┴───────────────────────────┘

Справочно:

Даются пояснения преимуществ выбранной организационно - правовой формы вновь образуемой организации.

Для акционерного общества указывается предполагаемая доля государства в уставном капитале.

(подписи руководителей организаций,

входящих во вновь образуемую организацию)

"__" _____________ г.

Форма 3

ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

__________________________

(наименование организации)

┌────────────────┬──────────────────────┬────────────┬───────────┐ │ Тип продукции │Объемы поставки, доля │Доля в общем│ Реквизиты │ │ │ на рынках (внешнем, │ объеме │лицензий на│ │ │федеральном, местном),│производства│выполнение │ │ │ штук / млн. рублей │организации,│ работ │ │ │ │ процентов │ │ ├────────────────┼──────────────────────┼────────────┼───────────┤ │I. Выпускаемая │ │ │ │ │продукция │ │ │ │ │ Военная про- │ │ │ │ │дукция │ │ │ │ │изделие 1 │ │ │ │ │изделие 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Гражданская │ │ │ │ │продукция │ │ │ │ │изделие 1 │ │ │ │ │изделие 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │II. Продукция, │ │ │ │ │намечаемая к вы-│ │ │ │ │пуску на вновь │ │ │ │ │создаваемых │ │ │ │ │производственных│ │ │ │ │мощностях │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Военная про- │ │ │ │ │дукция │ │ │ │ │изделие 1 │ │ │ │ │изделие 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Гражданская │ │ │ │ │продукция │ │ │ │ │изделие 1 │ │ │ │ │изделие 2 │ │ │ │ └────────────────┴──────────────────────┴────────────┴───────────┘

Справочно:

Для проектов реструктуризации, предусматривающих образование нового юридического лица, объединяющего несколько ранее самостоятельных организаций, показатели приводятся по каждой из организаций по разделу I за последние три года, по разделу II показатели приводятся для вновь образуемой организации на предстоящие три года.

Дополнительно указываются прибыльные и убыточные направления деятельности, основные отечественные и иностранные конкуренты.

Руководитель организации

Главный бухгалтер

"__" _____________ г.

Форма 4

ИНФОРМАЦИЯ О КАДРОВОМ СОСТАВЕ

_____________________________

(наименование организации)

┌──────────────────────────┬─────┬───────┬───────────────────────┐ │ │Всего│Средний│ Намечаемое сокращение │ │ │ │возраст│(увеличение) работающих│ │ │ │ │при реализации проекта │ │ │ │ │ реструктуризации │ ├──────────────────────────┼─────┼───────┼───────────────────────┤ │Среднесписочная │ │ │ │ │численность работающих │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ управленческий персонал│ │ │ │ │ ИТР │ │ │ │ │ рабочие и служащие │ │ │ │ └──────────────────────────┴─────┴───────┴───────────────────────┘

Справочно:

Дополнительно приводятся сведения об образовании работающих, их опыте и квалификации, системе подготовки и переподготовки работающих, о среднемесячной оплате труда.

Дается оценка социальных последствий намечаемого сокращения (увеличения) работающих при реализации проекта реструктуризации.

Руководитель организации ________________________ (подпись) М.П. "__" _____________ г.

Форма 5

ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ

______________________________________

(наименование организации)

(млн. рублей) ┌───────────────┬────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Основные фонды и нематериальные активы │ │ ├─────────────────┬──────────────────────────────┤ │ │находящиеся на │намечаемые к выводу в процессе│ │ │балансе организа-│ реализации проекта по │ │ │ции │ реструктуризации организации │ ├───────────────┼─────────────────┼──────────────────────────────┤ │Основные фонды │ │ │ │и нематериаль- │ │ │ │ные активы - │ │ │ │всего │ │ │ │из них: │ │ │ │ здания и соо-│ │ │ │ружения │ │ │ │ │ │ │ │ оборудование │ │ │ │ │ │ │ │ нематериаль- │ │ │ │ные активы │ │ │ │ │ │ │ │Объекты социа- │ │ │ │льной сферы │ │ │ │ │ │ │ │Мобилизационные│ │ │ │мощности │ │ │ └───────────────┴─────────────────┴──────────────────────────────┘

Справочно:

Указать намечаемые меры по сохранению мобилизационных мощностей в соответствии с установленными мобилизационными заданиями.

Дополнительно приводится перечень зданий, сооружений и оборудования по балансовой и остаточной стоимости, которую предлагается:

списать;

продать;

законсервировать;

задействовать на месте нахождения;

перебазировать на новое место;

приобрести вновь.

Руководитель организации

Главный бухгалтер

"__" _____________ г.

Форма 6

ИНФОРМАЦИЯ

О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ОРГАНИЗАЦИИ

__________________________________

(наименование организации)

I. Дебиторская задолженность

(млн. рублей)

┌────────────────────────────────────┬───────────────────────────┐ │ Дебиторы │ │ ├────────────────────────────────────┼───────────────────────────┤ │Государственные заказчики: │ │ │Минобороны России │ │ │МВД России │ │ │ │ │ │Органы исполнительной власти │ │ │субъектов Российской Федерации │ │ │ │ │ │Организации - смежники │ │ │ │ │ │Итого │ │ └────────────────────────────────────┴───────────────────────────┘

II. Кредиторская задолженность

(млн. рублей)

┌────────────────────────────────────┬───────────────────────────┐ │ Кредиторы │ │ ├────────────────────────────────────┼───────────────────────────┤ │Федеральный бюджет (задолженность по│ │ │налогам) │ │ │ │ │ │Местный бюджет (задолженность по │ │ │налогам) │ │ │ │ │ │Задолженность по фондам социального │ │ │страхования │ │ │ │ │ │Банки (задолженность по кредитам) │ │ │ │ │ │Задолженность по оплате труда │ │ │ │ │ │Организации - смежники │ │ │ │ │ │Итого │ │ └────────────────────────────────────┴───────────────────────────┘

Справочно:

Для проектов реструктуризации, предусматривающих образование нового юридического лица, объединяющего несколько ранее самостоятельных организаций, данные приводятся по каждой из организаций.

Руководитель организации

Главный бухгалтер

"__" _____________ г.

Форма 7

СВЕДЕНИЯ

О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

________________________________

(наименование организации)

(млн. рублей) ┌─────────────────┬───────────────────┬────────────┬─────────────┐ │ Задолженность │ Мероприятия │ Срок │ Остаток │ │ │ по погашению и │ выполнения │задолженности│ │ │ реструктуризации │мероприятий │ │ │ │ задолженности │(намечаемый,│ │ │ │ │ ожидаемый) │ │ ├─────────────────┼───────────────────┼────────────┼─────────────┤ │Дебиторская │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Кредиторская │за счет основной │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │(для действующего │ │ │ │ │производства) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │за счет дополни- │ │ │ │ │тельных кредитов │ │ │ │ │или ссуд (указать │ │ │ │ │источник) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │за счет выпуска до-│ │ │ │ │полнительных акций │ │ │ └─────────────────┴───────────────────┴────────────┴─────────────┘

Справочно:

Для проектов реструктуризации, предусматривающих образование нового юридического лица, объединяющего несколько ранее самостоятельных организаций, мероприятия указываются для вновь образованной организации.

Руководитель организации

Главный бухгалтер

"__" _____________ г.

Форма 8

ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

________________________________

(наименование организации)

┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐ │ Показатели │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Показатель значимости проекта │ │ │ │ │ │Соотношение собственных и привлекаемых │ │ │(заемных) инвестиций │ │ │ │ │ │Ожидаемая рентабельность: │ │ │ военной продукции │ │ │ гражданской продукции │ │ │ │ │ │Ожидаемый период окупаемости инвестиций│ │ │ │ │ │Ожидаемый период возврата привлеченных │ │ │(заемных) инвестиций │ │ │ │ │ │Увеличение числа рабочих мест │ │ │ │ │ │Бюджетный эффект │ │ │ │ │ │Точка безубыточности проекта │ │ │ │ │ │Чистый дисконтируемый доход │ │ └───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘

Справочно:

1. Показатель значимости проекта является интегрированным показателем эффекта от реализации проекта реструктуризации и характеризует степень соответствия целям и задачам Программы реструктуризации и других федеральных программ.

Определяется как произведение показателей:

3 = О x Р x М x Д x К,

где:

О - показатель требования выполнения обязательств по обеспечению государственного оборонного заказа, федеральных программ и сохранению необходимых мобилизационных мощностей и равняется 0 или 1 при неподтверждении или подтверждении выполнения требований со стороны генеральных заказчиков;

Р - показатель соотношения рентабельности продукции для реструктурированной организации и структурных составляющих входящих в нее организаций;

Д - показатель соотношения чистого дисконтированного дохода (ЧДД) за предыдущие три года входящих в проект структурных единиц и последующие три года для реструктурированной организации;

М - показатель соотношения числа рабочих мест организаций после реструктуризации и до нее;

К - показатель соотношения доли высокотехнологической продукции к общему объему продукции после реструктуризации и до ее проведения.

2. Соотношение собственных и привлекаемых (заемных) инвестиций приводится в целом за период с начала реализации проекта до достижения точки безубыточности.

3. В качестве дополнительной информации об эффективности проекта реструктуризации приводится оценка перспектив создания рабочих мест при производстве и эксплуатации гражданской продукции, намечаемой к выпуску, и других социальных последствий при реализации проекта. Оценивается расширение налогооблагаемой базы федерального и местных бюджетов, а также государственных внебюджетных фондов.

4. Точка безубыточности соответствует объему реализации, начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль. Указываются год и квартал.

5. Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат федерального бюджета в связи с реализацией данного проекта. В расчетах проводится дисконтирование объемов поступлений и выплат по годам реализации проекта.

6. Чистый дисконтированный доход государства как эффект от реализации проекта (ЧДД) определяется суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года.

T 1 ЧДД = SUM Рt x -----------, 1 t -1 (1 + d)

где:

T - суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая строительство объекта и эксплуатацию основного технологического оборудования;

Рt - ежегодная разность выплат и поступлений в бюджет;

d - коэффициент дисконтирования.

Коэффициент дисконтирования (di) без учета риска проекта определяется как отношение ставки рефинансирования (r), установленной Банком России, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа инфляции (i):

r 1 + --- 100 1 + di = --------. i 1 + --- 100

Поправка на риск проекта определяется по данным следующей таблицы:

┌──────────────┬────────────────────────────────────┬────────────┐ │Величина риска│ Пример цели проекта │Р, процентов│ ├──────────────┼────────────────────────────────────┼────────────┤ │Низкий │вложения при интенсификации произ- │ 3 - 5 │ │ │водства на базе освоенной техники │ │ │ │ │ │ │Средний │увеличение объема продаж существую- │ 8 - 10 │ │ │щей продукции │ │ │ │ │ │ │Высокий │производство и продвижение на рынок │ 13 - 15 │ │ │нового продукта │ │ │ │ │ │ │Очень высокий │вложения в исследования и инновации │ 18 - 20 │ └──────────────┴────────────────────────────────────┴────────────┘

Коэффициент дисконтирования, учитывающий риски при реализации проектов, определяется по формуле:

Р d = di + ---, 100

где:

Р/100 - поправка на риск.

Руководитель организации ________________________ (подпись) М.П. "__" _____________ г.

Форма 9

ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

_______________________________________

(наименование организации)

┌───────────────────────────────────────────────────┬────────────┐ │ Показатели │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼────────────┤ │Общая стоимость проекта - │ │ │ всего (млн. рублей) │ │ │ из них: │ │ │ затраты на разработку проекта (млн. рублей) │ │ │ необходимые оборотные средства (млн. рублей) │ │ │ │ │ │Источники средств (инвестиций): │ │ │ собственные средства организации - инициатора │ │ │проекта │ │ │ планируемый объем заемных средств │ │ │ │ │ │Потенциальные инвесторы и кредиторы │ │ │ (указать инвесторов (кредиторов) и объемы │ │ │инвестиций (кредитов), приходящихся на них; условия│ │ │участия инвесторов (кредиторов) │ │ │ │ │ │Источники погашения задолженности по кредитам в │ │ │допроизводственной фазе реализации проекта │ │ │ за счет основной деятельности │ │ │ за счет дополнительных кредитов или ссуд │ │ └───────────────────────────────────────────────────┴────────────┘

Справочно:

Дополнительно указывается необходимость привлечения федеральных средств (или представления государственных гарантий). Если инвестиции необходимы в натуральной форме, дать их описание.

Руководитель организации ________________________ (подпись) М.П. "__" _____________ г.

Приложение

к Методическим рекомендациям

по разработке и реализации

проектов реструктуризации

организаций оборонного

комплекса

Утверждаю Руководитель организации ______________ (подпись) М.П. "__" ________________ г.

БИЗНЕС - ПЛАН

(титульный лист)

______________________________________

(наименование проекта реструктуризации)

1. Вводная часть

Название и адреса организаций, участвующих в проекте, название и адрес интегрированной структуры.

Фамилии, имена, отчества, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале.

Фамилия, имя, отчество руководителя организации - инициатора.

Форма участия государства в финансовом обеспечении проекта реструктуризации.

Финансирование проекта реструктуризации (в процентах):

собственные средства;

заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные);

средства государственной поддержки.

Характер проекта реструктуризации

(укрупнение, внутренняя реструктуризация).

Сметная стоимость проекта реструктуризации.

Сроки реализации.

Срок окупаемости проекта реструктуризации.

Наличие заключений государственной вневедомственной (независимой), а также экологической экспертизы (наименование организации и дата утверждения).

Заявление о коммерческой тайне.

2. Резюме проекта (объем 3 - 4 страницы)

Это характеристика проекта, раскрывающая цели проекта и приводящая доказательства его выгодности. Показать, в чем сущность проекта, назвать преимущества новой и производимой продукции (услуг) в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами, указать объем ожидаемого спроса на продукцию, потребность в инвестициях (таблица 2) и срок возврата заемных средств.

Если реализация проекта позволит решить социальные вопросы (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов и т.п.), то указать их.

3. Анализ положения дел в отрасли (объем до 3 страниц)

Общая характеристика потребности и объем производства продукции в регионе или России. Значимость данного производства для экономического и социального развития страны или региона.

Ожидаемая доля организации в производстве продукции в регионе или в России.

Потенциальные конкуренты (указать наименования и адреса основных производителей товара, их сильные и слабые стороны).

Какие и где появились аналоги продукции за последние три года.

4. Производственный план (объем до 5 страниц)

Программа выпуска продукции (таблица 4). Принятая технология производства.

Требования к организации производства.

Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка, лизинг оборудования).

Поставщики сырья и материалов (название, условия поставок) и ориентировочные цены.

Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.

Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 5).

Стоимость производственных основных фондов (таблица 7).

Форма амортизации (простая, ускоренная). Норма амортизационных отчислений.

Годовые затраты на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 6).

Стоимость строительства, структура капитальных вложений, предусмотренная в проектной документации и сметно - финансовом расчете, в том числе строительно - монтажные работы, затраты на оборудование, прочие затраты (таблица 1). Общая стоимость инвестиционного проекта (таблица 2).

Обеспечение экологической и технической безопасности.

5. План маркетинга (объем до 5 страниц)

Подтверждение отсутствия зарубежных аналогов продукции.

Патентная ситуация. Защита товара в стране лицензиата на внутреннем и экспортном рынках. Возможность для конкурентов производить соответствующую продукцию без нарушения патентных прав претендента.

Конечные потребители. Является ли организация монополистом в выпуске данной продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный). Характеристики конкурентов. Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшие тенденции и ожидаемые изменения. Какие свойства продукции или дополнительные услуги делают проект предпочтительным.

Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указанием фирм, привлекаемых к реализации продукта.

Обоснование объема инвестиций, связанных с реализацией продукции (таблица 2). Торгово - сбытовые издержки (таблица 6).

Каких возможных действий конкурентов следует опасаться и каковы основные элементы стратегии противодействия.

Обоснование цены на продукцию (таблица 4).

Оптовая цена товара определяется исходя из сложившейся конъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровня рентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансового состояния и платежеспособности организации.

Расходы и доходы в случае проведения послепродажного обслуживания.

Программа по организации рекламы. Примерный объем затрат.

Программа реализации продукции (таблица 4). Выручка от продажи в целом и по отдельным товарам рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектной мощности, а также о ценах. Договоры или протоколы о намерениях реализации товара по предлагаемым ценам.

6. Финансовый план, затраты на реализацию проекта

и его эффективность (объем до 5 страниц)

Объем финансирования проекта по источникам должен представляться по форме таблицы 3.

Согласие коммерческих банков или других заимодателей, включая иностранных, на предоставление средств должно быть документально подтверждено соответствующими руководителями с обязательным указанием условий предоставления кредитов: наличие государственной гарантии, процентная ставка, сроки предоставления и погашения кредита, дополнительные требования.

Ходатайство о предоставлении средств федерального бюджета на возвратной и платной основе должно быть подкреплено сведениями об отсутствии других источников финансирования проекта и обязательством целевого использования испрашиваемых государственных средств.

В случае стремления претендента получить государственную гарантию при потере вложенного капитала в разделе необходимо охарактеризовать риски и обосновать значение гарантии.

Финансовые результаты реализации (план по прибыли) инвестиционного проекта показывают распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объем чистой прибыли по кварталам и годам (таблица 8).

Исходными данными определения эффективности инвестиционного проекта служат данные плана денежных поступлений и выплат (таблица 9). На первые два года реализации проекта показатели определяются с разбивкой по кварталам. Необходимым условием реализации проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени.

Таблица 1

ПОТРЕБНОСТЬ В КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЯХ СОГЛАСНО

ПРОЕКТНО - СМЕТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ

(в среднегодовых ценах года проведения конкурса, млн. рублей) ┌────────────────┬────────────┬───────────────────────┬──────────┐ │ Наименование │ Всего по │ Выполнено │Подлежит │ │ показателей │ проектно - ├─────────┬─────────────┤выполнению│ │ │ сметной │на начало│ на момент │до конца │ │ │документации│текущего │подачи заявки│строи- │ │ │ │ года │ на конкурс │тельства │ ├────────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────────────────┼────────────┼─────────┼─────────────┼──────────┤ │Капитальные вло-│ │ │ │ │ │жения по утверж-│ │ │ │ │ │денному проек- │ │ │ │ │ │ту - всего │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ строительно - │ │ │ │ │ │монтажные работы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ оборудование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ прочие затраты│ │ │ │ │ └────────────────┴────────────┴─────────┴─────────────┴──────────┘

Таблица 2

ИНВЕСТИЦИИ

(в период строительства и эксплуатации)

(млн. рублей) ┌──────────────┬────────────────────┬────────────────────┬───────┐ │Статьи затрат │ 1-й год │ 2-й год │3-й год│ │ ├─────┬──────────────┼─────┬──────────────┼───────┤ │ │Всего│ по кварталам │Всего│ по кварталам │ Всего │ │ │ ├──┬───┬───┬───┤ ├──┬───┬───┬───┤ │ │ │ │ I│ II│III│ IV│ │ I│ II│III│ IV│ │ ├──────────────┼─────┼──┼───┼───┼───┼─────┼──┼───┼───┼───┼───────┤ │1. Капитальные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │вложения по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │утвержденному │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проекту, под- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лежащие выпол-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │нению │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(таблица 1) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2. Капитальные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │вложения в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │объекты сбыта │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3. Приобрете- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ние оборотных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4. Другие ин- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │вестиции в пе-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │риод освоения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и эксплуатации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │производствен-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ных мощностей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │5. Итого - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │объем инвести-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ций (сумма по-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │казателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пунктов 1 - 4)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴─────┴──┴───┴───┴───┴─────┴──┴───┴───┴───┴───────┘

Таблица 3

ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ

(на начало реализации проекта)

(млн. рублей) ┌─────────────────────────────────────────────────┬──────────────┐ │ Наименование источников │Средства на │ │ │начало реали- │ │ │зации проекта │ ├─────────────────────────────────────────────────┼──────────────┤ │СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА │ │ │ │ │ │1. Выручка от реализации акций (взнос в уставный │ │ │капитал в денежной форме) │ │ │ │ │ │2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления) │ │ │ │ │ │3. Неиспользованная амортизация основных средств │ │ │ │ │ │4. Амортизация нематериальных активов │ │ │ │ │ │5. Результат от продажи основных средств │ │ │ │ │ │6. Собственные средства, всего (сумма показателей│ │ │пунктов 1 - 5) │ │ │ │ │ │ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА │ │ │ │ │ │7. Кредиты банков (по всем видам кредитов) │ │ │ │ │ │8. Заемные средства других организаций │ │ │ │ │ │9. Долевое участие в строительстве │ │ │ │ │ │10. Прочие │ │ │ │ │ │11. Заемные и привлеченные средства, всего │ │ │(сумма показателей пунктов 7 - 10) │ │ │ │ │ │12. Предполагаемая государственная поддержка │ │ │проекта │ │ │ │ │ │13. Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12) │ │ └─────────────────────────────────────────────────┴──────────────┘

Таблица 4

ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

< * > Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно.

Таблица 5

ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТАЮЩИХ, РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА

И ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ

┌─────────────────────┬───────┬──────────────────┬──────────────────┬───────┐ │ Показатели │Единица│ 1-й год │ 2-й год │3-й год│ │ │измере-├─────┬────────────┼─────┬────────────┼───────┤ │ │ния │всего│по кварталам│всего│по кварталам│ всего │ │ │ │ ├─┬──┬───┬───┤ ├─┬──┬───┬───┤ │ │ │ │ │I│II│III│ IV│ │I│II│III│ IV│ │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─┼──┼───┼───┼─────┼─┼──┼───┼───┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │4│ 5│ 6 │ 7 │ 8 │9│10│ 11│ 12│ 13 │ ├─────────────────────┼───────┼─────┼─┼──┼───┼───┼─────┼─┼──┼───┼───┼───────┤ │1. Численность рабо- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тающих по проекту - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ рабочие, непосредст-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ венно занятые произ-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ водством продукции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ рабочие, служащие и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ИТР, не занятые не- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ посредственно произ-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ водством продукции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сотрудники аппарата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ управления на уровне│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ цехов и организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сотрудники, занятые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сбытом продукции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда и отчисления на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда рабочих, непос-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │редственно занятых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │производством продук-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ции - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ заработная плата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на со- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ циальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда рабочих, служа-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │щих и ИТР, не занятых│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │непосредственно │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │производством продук-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ции - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ заработная плата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │5. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда сотрудников ап-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │парата управления на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │уровне цехов и орга- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │низации - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ заработная плата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │6. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда сотрудников - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ заработная плата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7. Расходы на оплату │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │труда - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ заработная плата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───────┴─────┴─┴──┴───┴───┴─────┴─┴──┴───┴───┴───────┘

Таблица 6

ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ

(на годовой объем)

(млн. рублей) ┌─────────────────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬───────┐ │ Показатели │ 1-й год │ 2-й год │3-й год│ │ ├─────┬────────────┼─────┬────────────┼───────┤ │ │всего│по кварталам│всего│по кварталам│ всего │ │ │ ├─┬──┬───┬───┤ ├─┬──┬───┬───┤ │ │ │ │I│II│III│ IV│ │I│II│III│ IV│ │ ├─────────────────────────────┼─────┼─┼──┼───┼───┼─────┼─┼──┼───┼───┼───────┤ │_____________________________│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (вид продукции < * > ) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1. Прямые (переменные) затра-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ты - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на сырье, материалы, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │комплектующие, полуфабрикаты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на топливо, энергию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │на технологические цели │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на оплату труда │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │производственных рабочих │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отчисления на социальные нуж-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2. Постоянные (общие) затра- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ты - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │общепроизводственные расхо- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ды - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на материалы, инстру-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │мент, приспособления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на топливо, энергию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на оплату труда │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отчисления на социальные нуж-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │общехозяйственные расходы - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на материалы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на топливо, энергию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на оплату труда │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отчисления на социальные нуж-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │расходы на сбыт продукции - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на материалы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на топливо, энергию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на оплату труда │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на социальные нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3. Общие затраты на производ-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ство и сбыт продукции - в том│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ затраты на материалы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ затраты на топливо, энер- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ гию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ затраты на оплату труда │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчисления на социальные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │нужды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4. НДС, акцизы, уплаченные из│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затрат на материалы, топливо,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │энергию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴─────┴─┴──┴───┴───┴─────┴─┴──┴───┴───┴───────┘

< * > Заполняются по основным видам продукции.

Таблица 7

АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ

(млн. рублей) ┌──────────────────────┬───────┬──────────────────┬──────────────────┬──────┐ │ Показатели │Норма │ 1-й год │ 2-й год │3-й и │ │ │аморти-├─────┬────────────┼─────┬────────────┤после-│ │ │зации в│всего│по кварталам│всего│по кварталам│дующие│ │ │соот- │ ├─┬──┬───┬───┤ ├─┬──┬───┬───┤годы -│ │ │ветст- │ │I│II│III│ IV│ │I│II│III│ IV│всего │ │ │вии с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │уста- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │новлен-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ным по-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рядком,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │процен-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───────┼─────┼─┼──┼───┼───┼─────┼─┼──┼───┼───┼──────┤ │1. Основные фонды и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │нематериальные активы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по проекту - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) по бизнес - плану -│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ здания и сооружения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ оборудование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ нематериальные ак- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ тивы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) ранее понесенные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │затраты на создание │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │фондов - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ здания и сооружения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ оборудование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ нематериальные ак- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тивы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в) начисленная аморти-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зация по проекту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │г) остаточная стои- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │мость основных фондов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и нематериальных акти-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │вов по проекту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2. Ранее созданные ос-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │новные фонды и немате-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │риальные активы, отно-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │симые на себестоимость│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │продукции по бизнес - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │плану (общепроизводст-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │венные, общехозяйст- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │венные и сбытовые) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ здания и сооружения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ оборудование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ нематериальные ак- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тивы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) начисленная аморти-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зация │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в) остаточная стои- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │мость основных фондов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3. Начисленная аморти-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зация, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пунктов 1 "в" и 2 "б")│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4. Всего остаточная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │стоимость основных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │средств и нематериаль-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ных активов - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пунктов 1 "г" и 2 "в")│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───────┴─────┴─┴──┴───┴───┴─────┴─┴──┴───┴───┴──────┘

Таблица 8

ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ

И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(на годовой объем)

Таблица 9

ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ

(млн. рублей) ┌──────────────────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬──────┐ │ Показатели │ 1-й год │ 2-й год │3-й и │ │ ├─────┬────────────┼─────┬────────────┤после-│ │ │всего│по кварталам│всего│по кварталам│дующие│ │ │ ├─┬──┬───┬───┤ ├─┬──┬───┬───┤годы -│ │ │ │I│II│III│ IV│ │I│II│III│ IV│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┴─────┴─┴──┴───┴───┴─────┴─┴──┴───┴───┴──────┤ │ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ) │ │ │ │1. Денежные поступления - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего (сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пунктов 1 "а" и 1 "б") │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) поступления от продажи про-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дукции (услуг) (таблица 8, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пункт 1) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) прочие доходы от производ- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ственной деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2. Денежные выплаты - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего (сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пунктов 2 "а" и 2 "б") │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) затраты по производству и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сбыту продукции (таблица 8,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пункт 5) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) налоги и платежи в бюджет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (таблица 8, пункт 14) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3. Сальдо потока от деятель- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ности по производству и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ сбыту продукции (разность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ показателей пунктов 1 и 2) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ │ │ │ │4. Поступление средств - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего (сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пунктов 4 "а", 4 "б" и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4 "в") │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) денежные средства претен- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дента на начало реализации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ проекта │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) продажа имущества │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в) продажа финансовых активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (паи, ценные бумаги других │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ эмитентов) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │5. Выплаты - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (таблица 2, пункт 5) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │6. Сальдо потока от инвести- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ционной деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (разность показателей пунк-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ тов 4 и 5) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7. Сальдо потока по производ- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ственной и инвестиционной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ деятельности (сумма по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пунктам 3 и 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Сальдо потока нарастающим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ итогом │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ │ │ │ │8. Поступление средств - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего (сумма показателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ пунктов 8 "а", 8 "б" и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 8 "в") │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) поступления от продажи │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ своих акций │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них продажа государству │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе государственная│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ поддержка │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в) займы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │9. Выплата средств - всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (сумма показателей пунктов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 9 "а", 9 "б" и 9 "в"), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │а) уплата процентов за предос-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ тавленные средства (кроме │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ процентов по краткосрочным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ кредитам) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по средствам государствен- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ной поддержки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ за счет федерального бюдже-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ та │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по кредитам коммерческих │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ банков (по каждому кредиту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ в отдельности) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по другим заемным средствам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (по каждому кредиту в от- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дельности) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │б) погашение основного долга, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по средствам государствен- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ной поддержки за счет феде-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ рального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по кредитам коммерческих │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ банков (по каждому в от- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дельности) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по другим заемным средствам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (по каждому кредиту в от- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ дельности) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в) выплата дивидендов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │10. Сальдо потока по финансо- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ вой деятельности (разность│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ показателей пунктов 8 и 9)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │11. Общее сальдо потока (сумма│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ по пунктам 7 и 10) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Сальдо потока нарастающим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ итогом │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴─────┴─┴──┴───┴───┴─────┴─┴──┴───┴───┴──────┘

Таблица 10

БЮДЖЕТНЫЙ ЭФФЕКТ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

(млн. рублей) ┌──────────────────────────────┬─────────┬─────────┬─────────────┐ │ Наименование статьи │ 1-й год │ 2-й год │3-й и после- │ │ │ │ │дующие годы -│ │ │ │ │всего │ ├──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────────┤ │1. Выплаты │ │ │ │ │а) предполагаемая государст- │ │ │ │ │венная поддержка проекта (таб-│ │ │ │ │лица 3, пункт 12) │ │ │ │ │б) НДС (комплектующие изделия,│ │ │ │ │запасные части, оборудование, │ │ │ │ │строительные работы, материа- │ │ │ │ │лы, топливо, электроэнергия) │ │ │ │ │2. Поступление средств, итого │ │ │ │ │(сумма показателей пунктов │ │ │ │ │2 "а", 2 "б", 2 "в", 2 "г", │ │ │ │ │2 "д", 2 "ж", 2 "з") │ │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ │ а) налоги и платежи в бюд- │ │ │ │ │ жет (таблица 9, пункт │ │ │ │ │ 2 "б") │ │ │ │ │ б) единовременные затраты │ │ │ │ │ при оформлении земельного │ │ │ │ │ участка < * > │ │ │ │ │ в) подоходный налог на за- │ │ │ │ │ работную плату │ │ │ │ │ 0,12 x (таблица 6, пункт 3 │ │ │ │ │ - затраты на оплату труда) │ │ │ │ │ г) отчисления на социальные│ │ │ │ │ нужды (пенсионный фонд, │ │ │ │ │ фонд социального страхова- │ │ │ │ │ ния, фонд занятости, обяза-│ │ │ │ │ тельное медицинское страхо-│ │ │ │ │ вание) (таблица 6, пункт 3 │ │ │ │ │ - отчисления на социальные │ │ │ │ │ нужды) │ │ │ │ │ д) выручка от продажи госу-│ │ │ │ │ дарственного пакета акций │ │ │ │ │ е) возврат процентов по го-│ │ │ │ │ сударственному кредиту │ │ │ │ │ (таблица 9, пункт 9 "а") │ │ │ │ │ ж) возврат основного долга │ │ │ │ │ государству (таблица 9, │ │ │ │ │ пункт 9 "б") │ │ │ │ │3. Сальдо потока (разность по-│ │ │ │ │казателей пунктов 2 и 1) │ │ │ │ │4. То же нарастающим итогом │ │ │ │ │5. Коэффициент дисконтирования│ │ │ │ │(пункт 8 бизнес - плана) │ │ │ │ │6. Дисконтированная величина, │ │ │ │ │сальдо потока (частное от де- │ │ │ │ │ления показателей пунктов 3 │ │ │ │ │и 5) │ │ │ │ │7. Чистый дисконтированный до-│ │ │ │ │ход государства нарастающим │ │ │ │ │итогом │ │ │ │ │8. Чистый дисконтированный │ │ │ │ │доход государства с учетом │ │ │ │ │рисков нарастающим итогом │ │ │ │ └──────────────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────────┘

< * > Подтверждается первичным документом.

Руководитель организации

Главный бухгалтер

"__" _____________ г.