ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 октября 1995 г. N 12
В соответствии с пунктом 4 Указа Президента Российской Федерации от 26 июля 1995 г. N 765 "О дополнительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики Российской Федерации" Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации постановляет:
Утвердить Временное положение о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов.
Председатель ФКЦБФР
при Правительстве РФ
А.Б.ЧУБАЙС
Приложение
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
Настоящее Временное положение устанавливает требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов.
Особые требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов, образуемых при реорганизации коммерческих организаций, привлекающих средства физических и юридических лиц, могут быть установлены иными актами, утверждаемыми Федеральной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации (далее именуется Федеральная комиссия).
I. Общие положения
1. Состав и структура активов паевых инвестиционных фондов определяются правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов в соответствии с требованиями настоящего Временного положения.
2. Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов, установленные настоящим Временным положением, предъявляются по истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев по единой фиксированной цене, указанных в проспектах эмиссии инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов. В течение сроков первичного размещения инвестиционных паев состав активов паевых инвестиционных фондов должен соответствовать требованиям, установленным правилами паевых инвестиционных фондов.
3. В случае нарушения требований настоящего Временного положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов управляющая компания должна устранить нарушение в течение 30 дней со дня его возникновения.
Неоднократное нарушение требований настоящего Временного положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу его активов является основанием для приостановления и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.
Неоднократное несоблюдение требований настоящего пункта к срокам устранения нарушений по структуре активов является основанием для приостановления и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.
II. Требования ко составу и структуре активов
открытого паевого инвестиционного фонда
4. Активы открытого паевого инвестиционного фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах, а также имеющие признаваемую котировку в соответствии с Положением Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов:
государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
ценные бумаги российских органов местного самоуправления;
ценные бумаги иностранных государств;
акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций;
акции и облигации российских открытых акционерных обществ.
5. Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которой произведена в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, а при ее отсутствии балансовая (учетная) стоимость этих ценных бумаг не может составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
балансовая (учетная) стоимость ценных бумаг, которые не имеют признаваемых котировок, не может составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда. Такие ценные бумаги могут составлять имущество открытого паевого инвестиционного фонда только в результате прекращения котирования ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего Временного положения, составляющих паевой инвестиционный фонд.
6. Активы открытого паевого инвестиционного фонда не могут составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные контракты на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
векселя и депозитные сертификаты.
7. Под стоимостью активов открытого паевого инвестиционного фонда понимается стоимость активов, указанная в Справке о стоимости чистых активов открытого инвестиционного фонда.
III. Требования к составу и структуре активов
интервального паевого инвестиционного фонда
8. Интервальный паевой инвестиционный фонд могут составлять только:
денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах;
ценные бумаги, перечисленные в пункте 4 настоящего Временного положения;
акции российских акционерных обществ, в том числе акции закрытых акционерных обществ, не имеющие признаваемой котировки;
недвижимость и имущественные права на недвижимость.
9. Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которой произведена в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов, а при ее отсутствии балансовая (учетная) стоимость этих ценных бумаг не может составлять 10 и более процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
стоимость ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего Временного положения, оценка которых производится в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов, должна составлять не менее 50 процентов балансовой учетной стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
сумма балансовой (учетной) стоимости ценных бумаг, которые не имеют признаваемых котировок, и балансовой стоимости объектов недвижимости не может составлять 50 и более процентов балансовой (учетной) стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
голосующие ценные бумаги акционерного общества, не имеющие признаваемых котировок (в случае их наличия в активах интервального паевого инвестиционного фонда), должны составлять не менее 50 процентов таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого общества.
10. Интервальный паевой инвестиционный фонд не могут составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и более процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные контракты на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
облигации акционерных обществ, за исключением облигаций, указанных в пункте 4 настоящего Временного положения;
векселя и депозитные сертификаты;
объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено законодательством Российской Федерации.