ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 5 сентября 1996 г. N 323
О ПРОСТАВЛЕНИИ БАНКОВСКИХ ИДЕНТИФИКАЦИОННЫХ КОДОВ
В ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЯХ
В связи с введением банковских идентификационных кодов (БИК) все клиенты обязаны проставлять их в платежных поручениях в реквизитах кредитных организаций при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России.
Платежное поручение оформляется в соответствии с пунктом 2 "Порядка оформления расчетных документов" Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 г. N 14 с учетом следующего.
1. Платежное поручение оформляется на бланке формы 0401002 Табеля форм банковской документации раздела 01 "Документация по безналичным расчетам" Общероссийского классификатора управленческой документации (ОКУД) только с использованием технических средств.
2. В реквизитах плательщика и получателя перед их наименованиями обязательно должны указываться идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН), присвоенные органами Госналогслужбы Российской Федерации при постановке на учет.
ИНН не указывается в тех случаях, когда получателями или плательщиками являются учреждения Банка России, нерезиденты, а также в случаях использования кредитной организацией платежного поручения в качестве сводного для представления расчетных документов своих клиентов в учреждения Банка России.
3. Банковский идентификационный код указывается в графе "Код" в правой части платежного поручения в соответствии со "Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации".
4. В графах "Дебет" и "Кредит" проставляется сначала номер счета плательщика и получателя средств и ниже номера корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций, обслуживающих плательщика и получателя средств, открытые кредитным организациям в территориальных учреждениях Банка России (Приложение 1).
5. В случае, если плательщик и (или) получатель осуществляют расчеты через расчетные (третьи) банки с использованием расчетной сети Банка России, платежное поручение заполняется следующим образом.
Если платеж осуществляется через корреспондентский счет, открытый обслуживающему плательщика банку в расчетном (третьем) банке, обозначенном в графе "Банк плательщика", то в графе "Дебет" вместо счета клиента указывается номер корреспондентского счета. Номер счета клиента, а также название и местонахождение обслуживающего его банка указываются в графе "Плательщик".
Номер корреспондентского счета обслуживающего получателя банка, открытый этому банку в расчетном (третьем) банке, указанном в графе "Банк получателя", записывается в графе "Кредит" вместо счета клиента, а реквизиты получателя средств (ИНН, наименование, номер счета), а также наименование и местонахождение обслуживающего банка указываются в графе "Назначение платежа" (Приложение 2).
6. При использовании кредитной организацией бланка платежного поручения в качестве сводного платежного поручения при представлении расчетных документов клиентов в расчетную сеть Банка России в графах "Получатель" и "Банк получателя" пишется слово "разные", ИНН кредитной организации не указывается. В графе "Кредит" указывается соответствующий номер счета (830, 871, 872, 873 и др.). В графе "Назначение платежа" проставляется количество прилагаемых документов клиентов (Приложение 3).
7. При проведении расчетов в рублях с участием банков - нерезидентов, наименование плательщика и получателя средств, а также банков - нерезидентов в платежном поручении может быть написано латинскими буквами. В графе "Кредит" вместо счета клиента проставляется номер счета "Лоро" банка - нерезидента (балансовый счет N 632, Приложение 4).
Реквизиты получателя средств и наименование обслуживающего его банка указываются в графе "Назначение платежа".
8. При оформлении платежного поручения по межгосударственным расчетам перед местонахождением кредитной организации получателя средств указывается наименование страны. Реквизиты получателя средств и обслуживающего его банка заполняются в соответствии с требованиями двусторонних договоров.
Национальным банкам, Главным управлениям Банка России довести данные указания до каждой кредитной организации региона; внести в установленном порядке изменения в договоры о расчетном и кассовом обслуживании; предложить кредитным организациям уведомить клиентов о вводимом порядке оформления платежных поручений.
Первый заместитель
Председателя Банка
России
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
_______________________________________,
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ В СЛУЧАЕ, КОГДА РАСЧЕТЫ МЕЖДУ
ПЛАТЕЛЬЩИКОМ И ПОЛУЧАТЕЛЕМ ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ ЧЕРЕЗ
РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ┌───────┤ │ │0401002│ │ └───────│ │ │ │ Поступ. в банк плат.│ │ │ ────────────────────┘ │ │ ┌───┐ │ │ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N │021│ │ │ └───┘ │ │ 9 июня 1996 г. │ │ -------- │ │ │ │ Плательщик ИНН 6533018754 АО "Буревестник" │ │ │ │┌──────┐ ДЕБЕТ Сумма │ ││Код │ ┌─────────┬───────────────┬────────────┤ │└──────┴────────────────────┤ │ 3467477 │ │ │ ФАКБ "Уралпромстройбанк" │046510720│сч. N 700161620│329575940=00│ │ │ ├───────────────┤ │ │Банк плательщика в г. Екатеринбург Код │ │ │--------------------------------------- │ │ │ │Получатель ИНН 0390564636 АОЗТ "Полюс" КРЕДИТ │ │┌──────┐ ┌───────────────┬────────────┤ ││Код │ │сч. N 2467901 │ │ │└──────┴────────────────────┬─────────┼───────────────┼────────────┤ │ КБ "Кропоткинпром" │040326930│ 700161841 │ │ │Банк получ. в г. Кропоткин │ Код │ сч. N │ │ │--------------------------- └─────────┴───────────────┼────────────┤ │ почтой - телеграфом (нужное подчеркнуть) │пеня за ___ │ │ │дней │ │ │из ___% Р. │ │ Триста двадцать девять миллионов пятьсот │ │ │ семьдесят пять тысяч девятьсот сорок рублей │сумма с │ │Сумма прописью 00 копеек. │пеней │ │ ─────────────────────────────────────────────────────┼─────┬──────│ │Дата получения товара, оказания услуг 19__ г. │вид │ │ │ │опер.│ │ │ ─────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────│ │Назначение платежа, наименование товара, │назн.│ │ │выполненных работ, оказанных услуг, N N и суммы │плат.│ │ │товарных документов │ │ │ │ ├─────┼──────│ │Счет N 1217 от 07.09.95 согласно договору │срок │ │ │N 353 от 12.11.94 │плат.│ │ │ ├─────┼──────│ │ │очер.│ │ │ │плат.│ │ │ ├─────┼──────│ │ │N гр.│ │ │ │банка│ │ │ └─────┴──────│ │ │ │ М.П. Подписи клиента Проведено банком │ │ │ │ 19__ г. │ │ │ │ Подписи банка │ └───────────────────────────────────────────────────────────────────┘Приложение 2
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
_________________________________________,
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ, ЕСЛИ ПЛАТЕЛЬЩИК И ПОЛУЧАТЕЛЬ
ОСУЩЕСТВЛЯЮТ РАСЧЕТЫ ЧЕРЕЗ СЧЕТА "НОСТРО" КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНОЙ СЕТИ БАНКА
РОССИИ
┌────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ┌───────│ │ │0401002│ │ └───────│ │ │ │ Поступ. в банк плат.│ │ │ ────────────────────┘ │ │ ┌───┐ │ │ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N │116│ │ │ └───┘ │ │ 16 мая 1996 г. │ │ _______ │ │ │ │ Плательщик ИНН 7595342644 АО "Борец" р/с 4467481 │ │ в АКБ "Звезда" в г. Озеры │ │ │ │┌──────┐ ДЕБЕТ Сумма │ ││Код │ ┌─────────┬────────────────┬────────────┤ │└──────┴────────────────────┤ │ 168033 │ │ │ КБ "Мегал-банк" │047501703│сч. N 700161903 │197530864=00│ │ │ ├────────────────┤ │ │Банк плательщика в г. Челябинск Код │ │----------------------------------- │ │Получатель КБ "Забота" в г. Клин КРЕДИТ │ │┌──────┐ ┌────────────────┬────────────┤ ││Код │ │сч. N 168051 │ │ │└──────┴────────────────────┬─────────┼────────────────┼────────────┤ │КБ "Москомприватбанк" │044545179│сч. N 179161800 │ │ │Банк получателя в г. Москва │ Код │ │ │ │--------------------------- └─────────┴────────────────┼────────────┤ │ почтой - телеграфом (нужное подчеркнуть) │пеня за ___ │ │ │дней │ │ │из ___% Р. │ │ Сто девяносто семь миллионов пятьсот тридцать │ │ │ тысяч восемьсот шестьдесят четыре рубля 00 копеек. │сумма с │ │Сумма прописью │пеней │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼─────┬──────┤ │ │вид │ │ │Дата получения товара, оказания услуг 19__ г. │опер.│ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────│ │Назначение платежа, наименование товара, │назн.│ │ │выполненных работ, оказанных услуг, N N и суммы │плат.│ │ │товарных документов ├─────┼──────│ │Для фирмы ИНН 7597543765 "Уют" сч. N 9467421 │срок │ │ │в КБ "Забота" за услуги по договору N 53-95/7 от │плат.│ │ │05.12.95 ├─────┼──────│ │сумма 164609053 = │очер.│ │ │НДС 20% 32921811 = │плат.│ │ │ 197530864 = ├─────┼──────│ │ │N гр.│ │ │ │банка│ │ │ └─────┴──────│ │ │ │ М.П. Подписи клиента Проведено банком │ │ │ │ 19___ г. │ │ │ │ Подписи банка │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────┘Приложение 3
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
_______________________________________,
ЗАПОЛНЯЕМОГО КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ КЛИЕНТОВ В РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ
БАНКА РОССИИ
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ┌───────│ │ │0401002│ │ └───────│ │ │ │ Поступ. в банк плат.│ │ │ ────────────────────┘ │ │ ┌───┐ │ │ СВОДНОЕ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N │141│ │ │ └───┘ │ │ 9 июня 1996 г. │ │ _______ │ │ │ │Плательщик КБ "Хакобанк" │ │ │ │┌──────┐ ДЕБЕТ Сумма │ ││Код │ ┌─────────┬─────────────────┬────────────┤ │└──────┴────────────────────┤ │ │ │ │ │040813705│сч. N 700161505 │89217256=00 │ │ │ ├─────────────────┤ │ │Банк плательщика в г. Хабаровск Код │ │----------------------------------- │ │Получатель разные КРЕДИТ │ │┌──────┐ ┌───────────────┬──────────────┤ ││Код │ │сч. N 830 │ │ │└──────┴────────────────────┬─────────┼───────────────┼──────────────┤ │ │ разные │ │ │ │ Банк получателя в г. │ Код │ сч. N │ │ │ _________________________ └─────────┴───────────────┼──────────────┤ │ почтой - телеграфом (нужное подчеркнуть) │пеня за ___ │ │ │дней │ │ │из ___% Р. │ │ Восемьдесят девять миллионов двести семнадцать │ │ │ тысяч двести пятьдесят шесть рублей 00 копеек │сумма с │ │Сумма прописью │пеней │ │ ─────────────────────────────────────────────────────┼─────┬────── │ │ │вид │ │ │Дата получения товара, оказания услуг 19__ г. │опер.│ │ │ ─────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────── │ │Назначение платежа, наименование товара, │назн.│ │ │выполненных работ, оказанных услуг, N N и суммы │плат.│ │ │товарных документов ├─────┼─────── │ │Количество документов - 15 │срок │10.06.96│ │ │плат.│ │ │ ├─────┼─────── │ │ │очер.│ │ │ │плат.│ │ │ ├─────┼─────── │ │ │N гр.│ │ │ │банка│ │ │ └─────┴─────── │ │ │ │ М.П. Подписи клиента Проведено банком │ │ │ │ 19___ г. │ │ │ │ Подписи банка │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────┘Приложение 4
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
_______________________________________,
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ, ЕСЛИ ПОЛУЧАТЕЛЕМ ЯВЛЯЕТСЯ
КЛИЕНТ БАНКА - НЕРЕЗИДЕНТА
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ┌───────│ │ │0401002│ │ └───────│ │ │ │ Поступ. в банк плат.│ │ │ ────────────────────┘ │ │ ┌───┐ │ │ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N │116│ │ │ └───┘ │ │ 16 мая 1996 г. │ │ ______ │ │ │ │Плательщик ИНН 7595342644 АО "Борец" │ │ │ │┌──────┐ ДЕБЕТ Сумма │ ││Код │ ┌─────────┬─────────────────┬────────────┤ │└──────┴────────────────────┤ │ 4467481 │ │ │ КБ "Мегал-банк" │047501703│сч. N 700161903 │200000000=00│ │ │ ├─────────────────┤ │ │Банк плательщика в г. Челябинск Код │ │----------------------------------- │ │Получатель RIETUMU BANK КРЕДИТ │ │┌──────┐ ┌─────────────────┬────────────┤ ││Код │ │сч. N 632021 │ │ │└──────┴────────────────────┬─────────┼─────────────────┼────────────┤ │КБ Москомприватбанк │044545179│сч. N 179161800 │ │ │Банк получ. в г. Москва │ Код │ │ │ │--------------------------- └─────────┴─────────────────┼────────────┤ │ почтой - телеграфом (нужное подчеркнуть) │пеня за ___ │ │ │дней │ │ │из ___% Р. │ │ │ │ │ Двести миллионов рублей 00 копеек │сумма с │ │Сумма прописью │пеней │ │ ───────────────────────────────────────────────────────┼─────┬──────│ │ │вид │ │ │Дата получения товара, оказания услуг 19__ г. │опер.│ │ │ ───────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────│ │Назначение платежа, наименование товара, │назн.│ │ │выполненных работ, оказанных услуг, N N и суммы │плат.│ │ │товарных документов ├─────┼──────│ │Для фирмы "SIGMA" сч. N 9467421 │срок │ │ │в RIETUMU BANK за маркетинговые услуги по │плат.│ │ │контракту N 57-96 от 14.01.96 ├─────┼──────│ │ │очер.│ │ │ │плат.│ │ │ ├─────┼──────│ │ │N гр.│ │ │ │банка│ │ │ └─────┴──────│ │ │ │ М.П. Подписи клиента Проведено банком │ │ │ │ 19___ г. │ │ │ │ Подписи банка │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────┘